cfop 6949 e 6105

bom dia, estou com dúvidas de como fazer para lançar e gerar icms da seguinte operação: meu cliente localizado no estado de SP adquiriu/comprou (para revenda) ar condicionado fora do estado, aí vieram duas nfe uma do estado de SC com o cfop 6949 com o destinatario para meu cliente (SP) e outra nfe de AM com o cfop 6105 com o destinatario meu cliente tb (SP), tera icms de st ou diferencial de aliquota? desde já agradeço pela atenção

Olá Bruno,

Seu cliente está enquadrado em qual regime? Qual a finalidade da compra, comercialização ou integração ao Ativo da empresa?

bom dia Daniel, meu cliente é do simples nacional, é pra revenda
obrigado

O contribuinte optante pelo Simples Nacional estará sujeito ao recolhimento do diferencial de alíquota também nas aquisições de outra Unidade da Federação de mercadorias destinadas à comercialização e à industrialização.

Desta forma, você terá que recolher sim o diferencial e/ou ICMS ST caso produto for enquadrado como tal, referente à nota fiscal recebida com CFOP 6949.


Sds,

o produto esta como st aqui em SP, então recolho o icms de st sobre a nf 6949? e a nfe 6105?

Sim você irá calcular o ICMS ST sobre a nota fiscal de remessa, que deu origem ao fato gerador. Atentar para que seja utilizado para tal o IVA ajustado, no caso da alíquota interna for superior a 12%.

boa tarde, não consegui entender sua colocação Daniel, vou lançar a duas nfe (tanto cfop 6949 como 6105 que foi a de venda) aqui no Estado de SP o produto é st, se eu for pela nfe de remessa 6949 que é do Estado de SC o produto tem protocolo com o estado de SP (ncm do produto é 84151011) então não recolherei nada? mais observei na nfe e la embaixo fala que não incidencia de st; o que faço? obrigado

boa tarde Daniel, não entendi sua colocação atentar para que seja utilizado para tal o IVA ajustado, no caso de aliquota internar for superior a 12%??? outra dúvida, quais o cfops que irei usar nas duas nfes para dar entrada? obrigado