ISS Nota Fiscal de Serviços Contábeis

Amigos estou com uma duvida:
Um escritório de contabilidade emiti a nota com devido valor ao seu cliente e paga na DAS o ISS referente a esta nota.
Pergunta:
1) O cliente também ira pagar ISS sobre esta nota na escrituração de entrada dele, sendo que o escritório já pagou o devido imposto na DAS?

Fábio Vorps

Em principio presumisse que o imposto seja parte integrante/imbutido no serviço, se assim o é calculado na formação do preço, ou seja é o cliente que ta pagando a conta.

Porem cabe destacar um detalhe, ao serviço contabil, o iss não esta incluso no DAS, ou seja o recolhido é em guia separada e propria ao municipio, seria interessante vc verificar.

Verifiquei o Escritório estava fazendo a guia equivocada, incluindo o ISS na DAS ,e o cliente estava pagando a nota cheia.

O que devo fazer para solucionar este problema?
Qual o anexo correto que deve optar o escritório de contabilidade no calculo da DAS?

Obrigado

Fábio, concordo com Ricardo,
O escritório pode ser UNIPROFISSIONAL , no município, pagando guia própria. Com relação ao Simples, é anexo III, onde ele destaca se tem ou não o ISS.

Sds.

Bom dia!


Dentro do PGDAS-D, no campo de prestação de serviço tem a opção específica para escritório contabil. "Escritórios de Serviços Contábeis autorizados pela legislação municipal a pagar o ISS em valor fixo em guia do município". Ai você terá que ver junto ao seu municipio como tirar e qual será sua alíquota de ISS a pagar.

Matheus, bom dia

Explicando sua resposta, quando a empresa é UNIPROFISSIONAL a prefeitura não determina alíquota e sim um “valor fixo”, caso não seja UNIPROFISSIONAL. Paga-se a aiquota no simples 2%, juny=to aos demais impostos

Boa tarde!

tenho um cliente situado em Barueri/SP (enquadrado no SN) e vai emitir uma NFE-S para Embu das Artes/SP gostaria de saber qual a alíquota que ele pode reter o ISS?
O cliente dele pede para emitir com a alíquota do simples nacional.
isso é correto? sempre foi emitido com a alíquota de 2% a atividade dele é remoção e coleta de lixo.
procurei no site da prefeitura de Embu uma tabela com as alíquotas de serviços e não encontrei, se alguém puder me ajudar.. agradeço.

Obrigada.
Tamires

Tamires,

Aqui em Curitiba, quando o prestador de serviços é de fora do municipio e não tem cadastro, a retenção é direto 5%, independente se ele é do simples ou não, a prefeitura não quer nem saber.

Essa regra está sendo usados pela maioria dos municipios, veja se o seu também.