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Como emitir NF-e para consumidor final com ST- RJ

Marcelo Gomes Pinto

Marcelo Gomes Pinto

Iniciante DIVISÃO 1, Assistente Tributário
há 10 anos Quinta-Feira | 24 outubro 2013 | 14:41

Boa tarde, tenho um cliente que é equiparado a industria, e ele vende diretamente para consumidor final;
Pergunta, qual o CFOP que será utilizado em caso de substituição tributária? Qual será a CST que se utilizará 1..?
A princípio penso que seja o CFOP 5403 pois apesar de não recolher o ICMS-ST o produto não deixa de ser ST, e o CST imagino que seja o 100 mas fica a dúvida por não coincidir o CFOP com o CST, no aguardo de auxilio desde já agradeço!

Rafael

Rafael

Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal
há 10 anos Sexta-Feira | 25 outubro 2013 | 09:42

Bom dia Marcelo,

Voce irá vender para dentro do RJ ou fora?
Seu cliente é contribuinte do ICMS ou pessoa física?
Qual o NCM do produto?

Falo isso porque na venda para consumidor final não há a incidência da ST. Porém em alguns casos se for uma operação interestadual poderá incidir o diferencial de aliquota antecipado.

att,

Rafael

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