respostas 3
acessos 967
Alan Junior Dalla Costa
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Administrativo Bom dia, procurei nos tópicos e nao achei nada especificamente sobre iss. Recebi uma devolução parcial de uma venda, e o ICMS foi calculado em cima do BASE CALC. ICMS, ao invés do VALOR TOTAL, diferente das outras devoluções.
Por exemplo, valor total da Nota devolvida foi de 9.596,40, e o ICMS veio calculado em cima do valor base que foi de 6.397,92, ICMS: 767,75
Aguardo, Valeu.
Igor Santos
Prata DIVISÃO 3, Auxiliar Escrita Fiscal Bom dia Alan,
Você deve conferir a BC da Nota Fiscal, nem sempre o valor total da nota vai ser a base de calculo para o ICMS.
Israel Ferreira
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Alan, boa tarde,
Complementando o que Igor falou, isso pode ocorrer nos casos que a nota contenha ICMS substituto, IPI e outras despesas ou descontos que possam alterar o total da nota.
A base de cálculo será formada por: total da mercadoria (+)frete, despesas acessórias e (-) descontos.
Boa sorte.
David Cristiano Peres
Bronze DIVISÃO 4, Analista FiscalProvavelmente o produto tem algum beneficio de redução na Base de Calculo, neste caso verifica a CST que deve ser terminada em 20, e se no campo Dados Adicionais faz referencia a alguma base legal que justifique essa redução.
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.