icms

Boa tarde,
trabalho em um laticínio, onde vendemos Queijo Mussarela, esse produto tem um crédito de 7% sobre venda, ou seja, se vendemos uma carga de R$ 100.000,00 para um estado com alíquota 12 %, pagaremos apenas 5 % de ICMS. Tá, mas minha duvida nao é essa, apenas para tentar explicar um pouco. No final do mes para fazer a apuração de ICMS, soma-se todas as vendas, no caso das Devoluções em que o cliente não recebeu ou algo assim, somo junto com essas vendas?

Tem que somas essa vendas sim, porém , no caso das devolução, você fara a nota de entrada.

Uma nota para cada nota de saída que não foi entregue.

Nesta nota de entrada você destaca o mesmo valor de ICMS da nota de saída que não foi entregue. Assim o crédito de débito se anulam, fazendo que você não pague ICMS sobre as vendas que foram devolvidas.

Você tem certeza que nas vendas interestaduais há direito a este crédito?

Então se você vender para o norte ou nordeste você não paga nada?

Em geral o incentivo é dado para operações internas.

Concordo com o Salvador,

meio estranho esta redução para operações interestaduais.
Verifique isso certinho para não ter probleminhas futuros.

att.

Salvador, acho que expliquei mal,
só terei esse crédito de 7 % para Estados com Alíquota de 12 %. No caso do Espírito Santo no qual a alíquota é 7 % não integra esse crédito, ou seja pagaremos 7% do total da venda.

Lyniker, sim, para cada venda que haja devolução, eu vou emitir uma nota de entrada. Então, todas as vendas em que o cliente recusou-se a receber, aí vou e emito uma nota de entrada referente a essa nota, eu acabo somando junto com as demais vendas ?

A nota de venda devolvida você lança normalmente junto com as vendas.

A de entrada você vai somar com as entradas normalmente.

Pra que iria somar uma entrada com uma venda?