Baixa de NF de Uso e Consumo

Boa tarde

Compramos um produto de determinado Fornecedor, e o mesmo sofreu sinistro quando transportado. A empresa já havia encaminhado a nota fiscal, no dia 20/11/12 e somente no dia 04/12/13 que avisaram sobre o extravio. Detalhe, o dep. Financeiro já havia escriturado a nota fiscal lá no dia 20/11 sem que a mercadoria tivesse chegado, e informamos ela no sped fiscal. O Fornecedor gerou um novo pedido, e será emitida uma nova nota fiscal, com o cfop de venda 6.102 . No meu entender não estamos fechando a operação fiscal, pois recebemos 2 notas referente a um 1 único pedido. Qual seria o melhor procedimento a se adotar para essa operação.


Att,

Victor Gustavo
Analista Fiscal Jr.

Victor, boa noite,

Primeiramente, e de forma urgente, corrigir esse processo.

Informar ao financeiro que não se pode dar entrada num contas a pagar sem ter posse do bem (mercadoria).

Bom dia Israel

A empresa implantou o departamento Fiscal a pouco tempo, e as pessoas ainda não se abituaram a questionar. Quando fiquei sabendo do ocorrido, ja era tarde!! Eles haviam escriturado a nota, e consequentemente informado ela no sped.

Pensei em fazer uma NF de avaria (baixa de estoque, devida perda, roubo ou extravio) mas fiquei em duvida quanto ao seu uso pois, essa mercadoria não faz parte do nosso estoque.

Não sei o que fazer, se alguem conhecer algum procedimento e poder me repassar, ficarei grato.

Victor,

Te mandei mp.

Victor,

Duas opções:

1 - Mantenha a NF de entrada devidamente escriturada e faça a NF de baixa com CFOP 5927 utilizando-se do documento que comprova o extravio e sitando-o nos dados adicionais da NF. O Fato de vocês terem escriturado a NF da ao fisco o entendimento de que vocês declaram a posse definitiva das mercadorias e por tanto tem que baixar o estoque para que o mesmo não tenha a entrada em duplicidade como você mesmo já observou;

2 - Solicite ao Fisco, mediante denúncia espontânea a exclusão da NF do registro de entradas.

Att,

João Lúcio Carvalho Jr.