Das, Icms e Gnre

Boa tarde.

Sou iniciante, proprietário de uma loja de informática, optante pelo simples nacional, revenda e prestadora de serviços.
Meu objetivo é entender os impostos que pago, até procurei material na internet porém fiquei mais confuso.

Se puderem me ajudar ficarei muito agradecido. Gostaria de entender de forma resumida, quando devo pagar e pra que serve esses impostos:

- DAS
- ICMS
- GNRE

Sempre paguei esses impostos, mas nesse mês me bateu a dúvida, pois, paguei dois tipos de impostos e não consegui entender.
- No mês de outubro, tirei 17.511,84 de notas fiscais, e em novembro paguei as guias com 732,86 de ICMS e 507,92 no DAS.

Meu contador entrou de férias, e estou fazendo auditoria e balanço da empresa.
Agradeço muito se puder me ajudar.
Feliz natal!

Vamos então tentar faze-lo entender e na mesma ordem.

DAS abrange os seguintes tributos:
Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ) ;
Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI);
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) ;
Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS) ;
Contribuição para o PIS/Pasep;
Contribuição Patronal Previdenciária (CPP);
Imposto sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e Sobre Prestações de Serviços de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunicação (ICMS) ;
Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISS).

A base de Calculo do DAS é o faturamento mensal.

ICMS - Imposto Sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços, a princípio você não estaria sujeito a esse imposto, uma vez que se tratar de empresa optante pelo Simples Nacional, e como você pode observar, ele já ta incluso no DAS.

GNRE – Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais - Destina-se a recolhimento de tributos estaduais devidos à unidade federada diversa da do domicílio do contribuinte ( não é emitida para pagamento de tributos, dentro do próprio estado do contribuinte), como por exemplo, ICMS Substituto, ICMS Antecipado e no Regime de Substituição Tributária, que poderá acontecer ocasionalmente.

Se continuar com dúvida volte a postar.

Abraços.

Você sendo Optante pelo Simples Nacional, estaria correto o pagamento do:

- DAS e;
- GNRE

O que não entendi foi o guia do - ICMS que ele esta te mandando.

Tens como repassar o código de receita que está no guia?

Charles, Boa Tarde!



Essa é uma situação confusa, pois o DAS ja engloba o ICMS. O pagamento tambem do ICMS por fora, só se a empresa do Cleber tivesse ultrapassado o limite, porém este não é o caso ja que ele fatura na média de 20mil por mês, certo Cleber?

Verfique esta questão pois você deve está pagando esse ICMS indevido.



Abraço.

Boa noite!

Este citado ICMS pode vir a ser o diferencial de alíquotas devido nas aquisições de Fora do Estado, procede?

Guilherme Heiderichi O Que eu acho estranho é que o Cleber Ferreira cita ICMS, se fosse diferencial de alíquota seria um DARF normal, por isso seria útil ele postar o código da receita, aí sim, já mataríamos a charada.

Colegas, acredito que o Cleber Ferreira esteja mesmo recolhendo o diferencial de alíquotas, uma GARE com código 063-2 de Recolhimentos Especiais, já tive alguns clientes do ramo da informática, e a prática de comprar de fora do estado é super comum.

Cleber, se sua GARE ICMS tem esse Código de Receita, essa guia se refere ao Diferencial de Alíquotas pago nas suas aquisições de outro estado. Porém, se não for esse o código, questione seu contador, ele lhe contará o que ocorreu e porque te mandou essa guia.

Att.

Bom dia
Estive visitando o site e solucionei várias dúvidas, mas ainda restam várias!!
Tenho uma loja de som e acessórios automotivos, inclusa no simples nacional, e a minha dúvida é a seguinte:
Comprei produtos do estado em que estou (SP), e vieram com o código 5.102, sem ST. Na venda deste produto, eu teria de pagar ICMS?
Qual a porcentagem de imposto correta para esta operação?
Obrigado

Ronaldo Tiago Reginato Gonçalves, se o item não estiver sujeito ao regime de ST você irá pagar o ICMS da operação de venda sim, ele estará incluso no seu DAS. Quanto a alíquota você deverá verificar sua faixa de faturamento para verificá-la na tabela do Simples.

Att.

Obrigado Verônica
Eu fiquei na dúvida pois vi alguns tópicos dizendo que no Simples Nacional não se paga ICMS
Obrigado

Luiz José

Obrigada pela sua atenção e grosseria, gostaria de lhe informar que sou novata nessa área.
Da próxima vez gostaria que fosse mais educado, pois você como moderador deveria dar o exemplo de respeito, não há a necessidade de ter sido grosso apenas coloque o nome do tópico que encaminho minha pergunta!

Grata,

Bianca

Bianca Moreira Iannantuoni, boa tarde.


Me desculpe, mas não entendi o motivo do seu "desabafo" ou talvez você tenha recebido uma mensagem por ter transgredido alguma Regra do Fórum e recebeu uma mensagem direto do sistema. Seja como for, peço desculpas se dei motivos a insatisfações.


abraços.

Cleber,

Se ele está mandando para você a guia de ICMS, pode ser que seja alguma compra fora do estado que teve. Nesse caso, é recolhido o diferencial de aliquota, quando se compra fora do Estado.