Compensação de credito de ativo CIAP

Boa tarde,

Tenho um credito de ICMS ref. a compras de ativos.

Esses créditos não foram utilizados no seu devido tempo, portanto para utilização teríamos que fazer uma lançamento extemporâneo.

Minhas duvidas são:

O valor do credito que utilizarei eu apenas lanço no campo "outros créditos" da apuração de ICMS?
Qual código lanço na GIA?

Agradeço o retorno.

Uma ótima semana a todos !!!

Abs

Sandra

Bom dia Sandra.

Você tem 5 anos para aproveitar esse crédito, mas lembrando que deve ser efetuado em 48X e através de emissão de NF-e de entrada com o CFOP 1.604.

Luan, boa tarde


O credito é a partir da aquisição ok?!

Sendo assim um bem que comprei em janeiro de 2013 por exemplo, se eu começar a utilizar o credito dele este mês estarei na parcela 14 certo?

Como faço para utilizar os créditos passados?

Obrigada

Não pode ser utilizadas várias parcelas em um mesmo mês, sempre 1 mês = 1/48.

Luan,

desculpe a insistencia... mas só para que eu possa compreender...

Como eu utilizaria o valor ref. as 13 parcelas que nao usei?

Teria que somar e dividir em 1/48 e emitir a nota do mes incluindo esse valor?

Obrigada

Bom dia.

Não Sandra, o saldo a ser ocupado não pode ser maior que o valor de 1 parcela, ou seja, você não pode apropriar o valor de 2 parcelas no mesmo mês.
tem que ser de 1 em 1
1/48
1/47
1/46
...............


Verifique se o seu Estado possui algum beneficio sobre créditos de imobilizado adquiridos dentro do Estado, pois no caso do RS podemos apropriar créditos que foram adquiridos internamente em 36X.