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Cirio de Souza Santos
Bronze DIVISÃO 1, Auxiliar Contabilidade Bom dia!
Uma empresa (indústria) que vende produto com ST do RJ para RJ, fazendo parte do Simples Nacional, deve gerar a GNRE das vendas, ou como o valor já está somado ao total da nota, faz o recolhimento através do Simples?
Agradeço a ajuda desde já.
Lyniker de Lima Santos
Prata DIVISÃO 4, Coordenador(a) Cirio,
o ICMS por substituição tributária é uma modalidade de imposto não abrangida pela alíquota unificada do simples nacional. Como a operação é interna, não deve ser a GNRE que será usada. A GNRE é uma guia nacional e é utilizada em operações com ICMS/ST interestaduais. Como é interno deverá usar a guia estadual. Aqui em Minas é o DAE, veja qual é o seu.
Você emitira a nota com CST 010 fará o calculo do ICMS ST e pagará a guia. Na hora de calcular seu simples, deverá ser retirada a alíquota de ICMS embutida no simples referente ao ICMS para as receitas referente as estes produtos que possuem ST.
Espero ter ajudado.
att.
Cirio de Souza Santos
Bronze DIVISÃO 1, Auxiliar Contabilidade Lyniker,
agradeço a ajuda e esclareceu todas as minhas dúvidas.
Abraços, Círio.
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