Emissão de Nota Fiscal

Boa Noite aos amigos da área contábil.

Tenho uma dúvida sobre a emissão de nota fiscal de prestação de serviços, na área de consultoria para empresas.

Trabalho atualmente em uma empresa que ela emite duas notas fiscais dentro no mesmo mês, para o mesmo CNPJ.

A primeira nota fiscal é no valor de 12.000,00 com retenção de 1,5% de IR e 4,65% (PIS, COFINS, CSLL) .
A segunda nota fiscal é no valor de 2.500,00 com retenção de 1,5% de IR.

Porém um preciso que sejam emitidas essas duas notas fiscais.

Minha dúvida ! O certo para a emissão dessas notas fiscais é eu somar o valor delas e reter os 4,65% sobre 14.500,00 e o valor apurado jogar na nota fiscal de 12.000,00 porque afinal a nota fiscal de 2.500,0 eu teria que reter só 1,5 de IR pois ela é menor que 5.000,00 , mas como ela é somada com o valor de 12.000,00 eu retenho e uma nota só os 4,65% mais 1,5% de IR e cada nota.

Estou certo, fui claro? Está é a minha pergunta.

Agradeço desde já aqueles que puderem me ajudar .

Boa noite Victor Hugo,

Tendo feito uma Nota Fiscal com as retenções de Pis/Cofins/Csll para determinado CNPJ, as próximas Notas Fiscais também deverão conter tais retenções.

Exemplo:
10/01/2014
NFS nº 1
Bruto: R$ 12.000,00
IRRF: R$ 180,00
PIS/COFINS/CSLL: R$ 558,00

20/01/2014
NFS nº 2
Bruto: R$ 2.500,00
IRRF: R$ 37,50
PIS/COFINS/CSLL: R$ 116,25

Desta forma, subentende-se que a partir de R$ 5.000,00 para um mesmo CNPJ dentro do mês, todas as Notas Fiscais subsequente deverão ter referida retenção.

Se a primeira Nota Fiscal emitida no mês não alcançasse a retenção de Pis/Cofins/Csll e em uma segunda NF a soma resultasse em R$ 5.000,00 ou mais, deveria nesta segunda considerar o valor da primeira para efetuar as retenções de Pis/Cofins/Csll

Att,

Grande Guilherme.

Muito Obrigado, pelo resposta eu já desconfiava que tinha algo desse tipo, mas para ter certeza joguei a pergunta no forum.


Obrigado mesmo.


Att,,