Tributos da NFe

Bom dia.

Prezados, como eu calculo na NFe os tributos aproximados?

Bom dia!!!

Depende do regime de apuração de sua empresa e da atividade exercida.

Exemplo:
RPA - Lucro Real - não cumulativo

*Indústria:
ICMS: 18% (Regra Geral)
IPI: Verificar TIPI
Pis: 1,65%
Cofins: 7,60%
CSLL: 9%
IRPJ: 15%

*Comércio:
ICMS: 18% (Regra Geral)
Pis: 1,65%
Cofins: 7,60%
CSLL: 9%
IRPJ: 15%

*Prestadora de Serviços:
ISS: Verificar
Pis: 1,65%
Cofins: 7,60%
CSLL: 9%
IRPJ: 15%


RPA - Lucro Presumido - Cumulativo
*Indústria:
ICMS: 18% (Regra Geral)
IPI: Verificar TIPI
Pis: 0,65%
Cofins: 3%
CSLL: 1,08% (Sendo 12% correspondente a redução na base de cálculo x 9%)
IRPJ: 1,2% (Sendo 8% correspondente a redução na base de cálculo x 15%)

*Comércio:
ICMS: 18% (Regra Geral)
Pis: 0,65%
Cofins: 3%
CSLL: 1,08% (Sendo 12% correspondente a redução na base de cálculo x 9%)
IRPJ: 1,2% (Sendo 8% correspondente a redução na base de cálculo x 15%)

*Prestadora de Serviços:
ISS: Verificar
Pis: 0,65%
Cofins: 3%
CSLL: 2,88% (Sendo 32% correspondente a redução na base de cálculo x 9%)
IRPJ: 4,8% (Sendo 32% correspondente a redução na base de cálculo x 15%)

*Em ambos os regimes, caso a base de cálculo do IRPJ ultrapasse os R$ 60.000,00, será necessário calcular o IR adicional.

*Simples nacional
Verificar o anexo do qual a empresa está enquadrada e verificar a faixa de faturamento dos últimos 12 meses.