ISS e INSS Nota Fiscal Eletrônica

Bom pessoal,

Preciso de uma ajuda sou nova na área e estou cursando contábeis trabalho em uma empresa que emite NF Eletrônica,
ela é optante pelo simples nacional e as empresas que são contratantes não.

Na emissão da nota tenho que abater o ISS certo? Quem fica responsável por gerar a guia do ISS e pagar?

Além do ISS só temos que reter os 11% do INSS ou tem algo mais?

Minha maior duvida é quem paga o ISS eu contrata ou a contratante?

Boa Tarde!!

1 - As contratantes são do seu município? Caso sim, muito provavelmente são obrigados a emitir NFS-e também.

2 - Você não tem que abater ISS, e sim verificar se consta na lista para retenção na fonte o mesmo.

3 - INSS idem

Então para ajudarmos precisamos saber qual o serviço prestado.

Cara Gabriela Vivian

Para sanar as suas dúvidas seriam necessários mais informações. Como vc está cursando contabeis, ao invés de pedir essas informações vou lhe sugerir o caminho para vc sanar sozinha.

O primeiro passo é conhecimento da Lei Complementar Federal 116/2003, que dá diretrizes para tributação, principalmente quando envolver mais de um município.

Depois conhecer as legislações de eseu município, lembrando que, conforme a Constituição Federal, são os municípios que legislam sobre o ISS e taxas.
E claro, conhecer a Lei Complementar Federal 123/2006 (Simples Nacional) , suas alterações e seus regulamentos.

Dicas: A emissão da nota fiscal de serviço é condicionada pela execução do serviço e não pagamento. A grande maioria das leis sugerem a retenção descriminando atividades (tipo de serviço), portanto "qual" serviço foi executado é muito importante.