Tom Vieira
Bronze DIVISÃO 2, Repositor(a) Bom dia a todos!
Estou com a seguinte dúvida. Somos um supermercado localizado nos estado de São Paulo, optantes do Simples Nacional, e compramos produtos alimentícios de uma empresa de Goiás (indústria) na qual a maioria dos produtos têm substituição tributária, desta forma, devemos gerar a GNRE referente esses produtos. Sendo assim, grande parte desses produtos possuem redução na BC de 33,33% fazendo a alíquota cair de 18% para 12%.
Gostaria de saber como devo proceder no cálculo do IVA-ST ajustado para tais produtos, alguns a alíquota de origem é de 4% e outros 12%, devo considerar a alíquota intra estadual (SP) como 12%, desta forma, ajustando apenas os produtos com alíquota inter estadual (Goiás) de 4% e mantendo o IVA-ST para as alíquotas inter de 12%?
Obrigado!