mercadoria com substituição tributaria recebida no cfop 5106

Recebi uma mercadoria no CFOP 5106 - As mercadorias estão no regime de Substituição tributaria, na nota que recebi veio destacado o ICMS 18% CFOP 5106, a minha duvida é : como lançar na minha escrita fiscal com CFOP 1102 e usar o ICMS de mercadorias com NCM incluidos no regime de substituição tributaria? Somos uma empresa do Lucro Real , Revenda de Auto Peças, o fabricante provavelmente já pagou o ICMS st. E agora essa empresa manda uma CFOP 5106 com destaque de ICMS . Como revender essa mercadoria, tributa ou não tributa? Ou Posso lançar no cfop 1403 não usar o icms destacado e revender normalmente, sem destaque do icms.

Eliana
Piedade - SP

Bom dia Eliana Dias de Moraes Oliveira

Aconselho a você ligar para o fiscal de seu fornecedor e verificar o porque que a operação foi realizada desta forma, pode haver algum beneficio, ou eles terem errado mesmo na emissão.

Att

Bom dia,

Pelo que percebi não existe um CFOP para substituição tributária para essa operação, mas como é de seu conhecimento que a mercadoria é substituição tributária, o lançamento na escrita fiscal deverá ser feito da forma correta, no CFOP 1.403, sem o aproveitamento de crédito.

Espero ter ajudado.

Atenciosamente,

Anderson França.