Walter Berlink Junior
Prata DIVISÃO 1, Analista Contabilidade Bom dia colegas!
Digamos que eu compre uma mercadoria para revenda de origem do Estado de São Paulo com destino à Bahia e nesta Nota Fiscal não conste nenhuma informação referente à base de cálculo e valor de ICMS e tampouco informações que indiquem que este fornecedor faça parte do Simples Nacional. Como deverá ser feito o cálculo desta Antecipação?
Deverá ser calculada sobre a alíquota total aqui da Bahia (17%) ou usarei a Tabela de alíquotas interestaduais e pagarei apenas a diferença?
Opção A
1.000 x 17% = 170
Opção B
1.000 x 10% = 100
(Alíquota de São Paulo 7% nas compras com destino à Bahia. 17%(BA) - 7%(SP) = 10%)
Grato desde já!
Walter Berlink Júnior
Analista Contábil
“Bom mesmo é ir à luta com determinação, abraçar a vida com paixão, perder com classe e vencer com ousadia, por que o mundo pertence a quem se atreve. E a vida é muito bela para ser insignificante.”
Analista Contábil
“Bom mesmo é ir à luta com determinação, abraçar a vida com paixão, perder com classe e vencer com ousadia, por que o mundo pertence a quem se atreve. E a vida é muito bela para ser insignificante.”