Bruno Ferraz
Iniciante DIVISÃO 2, Analista Contabilidade Bom Dia.
Prezados(as),
Estou com uma dúvida sobre o processo de venda entrega futura com guarda de produto.
Pelo que estou mapeando o processo estou adotando o seguinte critério:
1 - Faturamento - Emissão de Nota
- reconhecimento da receita / custos ( material )
- recolhimento de pis e cofins
- recolhimento do ipi
- provisão do icms prório
- recolhimento do icms - st ?
> Dúvida: o adiantamento do icms st ao fisco deve acontecer no momento do faturamento ou apenas na circulação da mercadoria?
2 - Simples remessa - Emissão de nota
- Apenas estorno da provisão do icms próprio e o seu recolhimento.
> Dúvida: Para a emissão da nota do faturamento, quais são os impostos que deverão ser destacados?
> Dúvida: Para a emissão da nota de simples remessa, onde nessa etapa a mercadoria será enviada ao cliente, quais são os impostos que deverão ser destacados?
Desde já agradeço .