Agnaldo Jesus
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Contabilidade Caros colegas,
Estou com dificuldades em entender uma nota fiscal emitida por um fabricante de sorvetes. Os senhores (as) podem me ajudar?
É o seguinte, estou em mãos uma nota fiscal com as seguintes informações:
Valor total dos produtos = 1010,44
valor do ipi= 50,51
pis = 16,66
cofins = 76,79
base de calculo do icms (com redução 33,33%) = 673,67
valor do icms = 121,26
base de calculo da subst. tributária = 1579,00
valor do icms st = 162,95
obs.: acontece que não consegui chegar no valor da base de calculo da substituição. Será que é eu que estou errado ou a nota foi emitida errada?
os cálculos foram o seguinte:
vr. total da nf = 1010,44
ipi = 50,51
total 1060,95
mva 70% 742,67
base p/ st 1803,62 x 18% = 324,65
icms st = 324,65 - 121,26 = 203,39
Por favor confiram o cálculo e se estiver errado me ajudem. obs.: é mva ou iva? qual o embasamento?
mva = 70% para sorvetes
1060,95 x 70