Emissão de Nota Fiscal Eletrônica de Serviço

Prezados,

Tenho uma empresa de construção civil e acabei de realizar a primeira obra com a necessidade de emitir nota fiscal.
Minha duvida é a seguinte:
- Hipoteticamente terei que emitir uma nota de R$ 100.000,00 referente a um serviço de demolição de um piso. Fiz a subcontratação de outra empresa para fazer parte do serviço, e me emitiu um Recibo de Locação de Bens Móveis. Então gostaria de saber qual a forma correta de emitir minha nota para pagar o minimo de ISS? Os outros impostos incidem sobre que valor? O INSS de 11% tem que ser pago ou não?
OBS: Minha empresa não é optante do Simples Nacional.

Agradeço.

Cássio Lustosa,

Boa noite.

Sua empresa não é optante do SN, mas não informou se é Presumido ou Lucro Real.

Se a obra contratada for por cessão de mão de obra ou empreitada, haverá o desconto de 11% do INSS (Lei nº 9.711 de 20 de novembro de 1998] - clique aqui, retenção esta compensável.

A NFPS a ser emitida no valor hipotético de R$ 100.000,00 será a base de cálculo para recolhimento dos impostos, inclusive ISSQN.

Os demais impostos são o quarteto federal: IRRJ, CSLL, COFINS e PIS.

Att,

Hugo Ribeiro,

Qual a diferença de Presumido e Lucro Real? ? Como saber em qual dos dois minha empresa está enquadrada??


Att,

Prezados, Boa tarde

Tenho uma dúvida;

Existe alguma lei ou fundamentação legal que rege o prazo de encaminhamento pelo prestador emitente de uma nota fiscal de serviço para o tomador?

Por exemplo: Minha empresa tomou serviço de outra empresa estabelecida em outro Município, o prestador emitiu a nota em 04/12/2014 e só me enviou em 07/01/2015, ou seja, um mês depois. Minha dúvida: Qual o prazo que o mesmo deveria encaminhar a nota fiscal ao tomador?

Atenciosamente.