Vitor Falcão
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Boa tarde,
Minha dúvida é a seguinte:
* Comprei uma produto interno de uma industria onde há ICMS ST incidindo sobre o produto, exemplo:
PRODUTO X
CFOP: 5401
CST: 010
Valor Produto: 500,00
Base de calculo ICMS: 500,00
ICMS 18%: 90,00
BC ST: 625,00
ICMS ST: 22,50
IPI: 25,00
VALOR TOTAL DA NOTA: R$ 547,50
A NOTA FISCAL veio como está acima, sei que minha saída será:
CFOP: 5405
CST: 060
No livro de APURAÇÃO DO ICMS sei que não posso obter o crédito de ICMS pelo fato da nota fiscal ter Substituição Tributária, não me credito e não destaco também na minha venda o icms. Mas no LIVRO DE REGISTRO DE ENTRADAS, eu devo escriturar igual está na nota fiscal, com destaque de icms e substituição tributária,ou seja, ela completa ou simplesmente faço o lançamento de entrada da seguinte forma:
CFOP: 1403
CST: 060
Valor contabil: 547,50
Outros: 547,50
Obrigado