Substituição tributaria

Bom dia - Natalia Raquel Green

Encaminhei no seu e-mail, algum material que tenho sobre o assunto, espero que ajude !!!!

Luis, mais uma vez, muito obrigada

Bom Dia!

Empresa RPA São Paulo que compra mercadoria com substituição tributária de revendedor de São Paulo para posterior revenda dessa mercadoria para o estado do Rio de Janeiro qual seria a maneira correta do cálculo do ICMS?

Grato,

luis, ja recebi o material muito obrigada.

Luis,
Recebi o Material, muito Obrigada vai ajudar bastante!

Abraços

Bom dia - Helio Firomoi

Primeiramente voce teria que saber se existe protocolo/convenio entre os estados, desta mercadoria que voce ira vender.

Se não existir protocolo/convenio a venda seria a seguinte:

6.102 - venda de mercadoria;

Se existir protocolo/convenio a venda seria a seguinte:

6.404 - venda de mercadoria com substituição tributaria;

ai voce teria que pagar a GNRE.

Muito obrigado Luis, vou ler com atenção!

tenho duas empresas uma no simples nacional e outra lucro real
sao varejistas comercializao varios produtos evangelicos e tambem cds e dvds enquadrados em ST
as duas usam nf mod 1 e d-1
a d-1 quando e vendo de cd e dvd elas fazem separadas dos outros produtos para que se possa fazer o lançamento com o CFOP 5405, pergunto este procedimento esta correto???

Luis vc pode me enviar o material também....

Obrigada

Boa Tarde - Marta Torres

Encaminhei no seu e-mail o material !!!

Espero que ajude !!!

boa tarde!!!!!!
Preciso da ajuda de voces urgente......
sou nova na contabilidade em que estou trabalhando, e nao foi feito estoque das mercadorias com substituição tributaria e nem recolhido o ICMS sobre o estoque.... de nenhum cliente.... como eu faço a agora para regularizar essa situação? deixando claro que todos os clientes estão enquadrados no simples nacional. ... preciso da ajuda de voces urgente....
meu e-mail é @Oculto
obrigada

Boa Tarde - Debora Fortunato

Neste caso voce tera que fazer o levantamento do estoque, agora e fazer os recolhimentos com multa e juros !!

Entre neste link que pode te ajudar !!!

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Olá estou precisando de mais uma ajuda de vcs.
Alguem sabe o ncm do molho de tomate. Estou com duvida se esse produto entra na substituição tributária.
Obrigada

Oi Keli........

Este link acredito que pode ajuda-la:

www.braziltradenet.gov.br

Boa tarde,
Tenho um cliente optante do Simples Nacional, revendedor de auto peças que fez uma compra fora do estado , o ICMS por Substituição tributária foi recolhido...Gostaria de saber se tem que recolher o diferencial de alíquota também?

Boa tarde - Cibellearaujo Carvalho

Neste caso como veio pago voce não tera de pagar diferencial de aliquota, e nem podera creditar o ICMS pago.

Lançamento: Valor contabil e Outros !!!!

Espero ter ajudado !!!

Olá, por favor, alguem poderia me confirmar se a data da 1a.parcela do estoque de 30/04/2008 tem vencto. em 30/06/2008?

Bom dia a todos, para Keli, em relação ao Estoque de produtos da industria alimenticia e de materiais de construção, o Decreto nº 52942, disciplinou em seu § 3°:

§ 3° - O imposto devido poderá ser recolhido em até 8 (oito) parcelas mensais, iguais e sucessivas, com vencimento no último dia útil de cada mês, sendo que a primeira parcela deverá ser recolhida até 30 de junho de 2008. (Redação dada ao parágrafo pelo Decreto 53.177, de 26-06-2008; DOE 27-06-2008)

Espero ter ajudado...
Marcos

Bom dia!!!

Tenho uma empresa do Simples Nacional, indústria e comércio de autopeças, sei como tenho que fazer o cálculo do ICMS/ST, mas preciso saber se alguém tem algum material, caminho ou site que mostre as alíquotas internas de cada estado, pois esta empresa vende muito para fora de SP. Entrei no posto fiscal de alguns estados e encontrei na legislação do ICMS, mas em outros não encontrei.
Será que alguém pode me ajudar??

Desde já agradeço!

Janaína

Bom dia!
estou com uma duvida referente uma venda para fora do estado de São Paulo para o Paraná na minha nota fiscal saiu com valor de icms normal mais o valor do icms subitituição gostaria de saber se está correta a nota fiscal, ou por ser consumidor final não deveria sair o valor do icms normal e da substituição tributária.

Vera,

Quando é venda para consumidor final, não tem substituição tributária, mesmo que seja para fora do estado. Agora ICMS normal tem, pois é contribuinte do ICMS a empresa em questão.

Muito obrigada pela resposta janaina, mas uma coisa que ainda não entendi é que o meu produto tem substituição tributária e mesmo assim tem que destacar na nota fiscal o imposto.

BOA TARDE

LUIS URTADO/MARCO AURELIO

MUITO OBRIGADA PELA AJUDA..
QUE DEUS LHES ABENÇÕE

UMA OTIMA TARDE!!!

DÉBORA FORTUNATO

JANAÍNA


as aliquotas são:

19%- Rio de Janeiro

18%-São Paulo ; Paraná e Minas Gerais

17% -para os demais Estados

Wilson,

Muito Obrigada!!!

Ótima semana!!!

É a primeira vez que acesso o forum. Sou da parte contábil, e estou cobrindo a pessoa do setor fiscal que saiu.
Estou em uma indústria que compra, alcool anidro, açucar e seringas, (estão sujeitos à substituição tributaria no rj), mas que fabrica medicamentos veterinários que não estão sujeitos à substituição tributária.
A pessoa que estava aqui não escriturava nada diferentes nestas compras.
Mas eu fiquei em dúvida: ao escriturar estas notas de entrada destas compras, tenho que registrar o valor do icms substituição em alguma coluna do livro de entrada?e ainda, na gia mensal precisarei informar estes dados no campo de substituição tributária?

Janaína Tavares Alves

Vc deve cpnsultar tb os Protocolos ICMS 41 e 49/08 no site: https://www.fazenda.gov.br/confaz/

Cd Estado possue um MVA diferente de acordo com sua alíquota interestadual x interna.

Bom dia a todos,

Gostaria que vocês me ajudassem, tenho uma empresa enquadrada no Simples Nacional, ele é comercio de autopeças c/ respnsabilidade de recolher o ICMS substituição tributária sobre estoque, agora no mês de agosto, ele começou a comprar estas peças de fora do país (importar). Apartir do momento que importa equipara-se a indústria, minha dúvida é na saída destas mercadorias, qual o CFOP que vou utilizar, se é o de revenda ou industria, e qual o cálculo que vou itilizar na saída destas mercadorias.

Obrigada pela atenção dispensada.

Pessoal preciso da ajuda de vcs...qual o IVA-ST dos seguintes produtos: Betume, Verniz e Aquarraz( Produtos vendidos em Papelaria)???

Att,

Lessandra

SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

1) Em uma empresa no ramo de Supermercados, qual seria o lançamento correto no livro registro de entradas de um fornecedor de refrigerantes cujo valores seriam : Total NF : 1.265,37, Total Produtos : 1001,85 , ICMS Subst. : 176,62 e Valor do IPI : 74,70. Como seria distribuídos os valores nos campos do Registro de Entradas da empresa, por exemplo?

Resposta: O consulente lançará a nota fiscal em valor contábil e outras ( pois é denominado substituído ) e informará o valor da base de cálculo e do imposto retido (compras de outros estados) em observações do livro Registro de entradas de mercadorias, legislação abaixo:

O estabelecimento substituído que receber mercadoria com imposto retido deverá:

I - escriturar a nota fiscal do fornecedor na coluna "Outras - Operações ou Prestações sem Crédito do Imposto" do livro Registro de Entradas, lançando na coluna "Observações", na aquisição interestadual, os valores do imposto retido das operações tributadas e não tributadas, separadamente (Ajuste SINIEF 02/96);

II - emitir nota fiscal, por ocasião da saída da mercadoria, sem destaque do imposto, que contenha, nas operações destinadas a outro contribuinte, além dos requisitos exigidos, o valor que serviu de base de cálculo para a retenção e o valor do imposto retido;

III - lançar a nota fiscal referida no inciso anterior na coluna "Outras - Operações ou Prestações sem Débito do Imposto" do livro Registro de Saída