retenção do iss pelo tomador de serviço

Boa tarde amigos!!!

Sou estagiário em um escritório de contabilidade estou com uma dúvida, como proceder no caso de retenção do Iss pelo tomador de serviço?
O valor da nota é R$ 25.920,00 a alíquota é de 3,5% =907,20 (valor retido pelo tomador de serviço) a dúvida é :

Vou deduzir: 25.920,00 - 907,20=25.012,80 ( esse valor vou somar com com a receita mensal do prestador de serviço que está enquadrado no simples nacional ? e depois deduzir 10,26% que e a alíquota de enquadramento ?


Desde já agradeço!!!

Jardel dos Santos Lopes a base de cálculo para o simples nacional deverá ser o valor 25.920,00(bruto da nota fiscal) e no simples nacional tem o campo onde você irá informar a retenção do ISS.

Amigão se puder me ajudar mais, aonde e o campo no pgdas que eu informo o valor da retenção??

É o seguinte: Prestação de serviços -> Sujeitos ao Anexo III com retenção/substituição tributária de ISS.