Empresa tirou Nf como lucro presumido mas é optante do simpl

Boa tarde pessoal,

Uma empresa virou optante do simples nacional em 01/01/2015 mas foi tirado notas fiscais do mês 01/2015 como se ela fosse lucro presumido a empresa não alterou o campo para simples nacional no programa de emissão de notas fiscais, e tirou o mês todo como se fosse lucro presumido, qual procedimento correto a fazer?

Att
Thais.

Thais, boa tarde

O correto é substituir todas as notas e pedir o valor da diferença retida para que o cliente lhe pague integral, caso contrário, no meu entendimento, a empresa deixa como está, não recebe o valor retido do cliente e também perde os créditos de PIS/COFINS que viesse a ter.

Mas se deixar como está, não terá problemas com a Receita? Posso apurar o imposto em cima do valor do faturamento do mês 01/2015 normal?

Att
Thais

Thaís,

Tive alguns casos assim com clientes e nem todos podem substituir as NFs, então deixei dessa forma mesmo, entendo não ter problemas assim, lembrando que é necessário informar o cliente para não recolher a retenção e enviar o Termo de Deferimento do Simples Nacional.