excedeu o acumulado do simples

Boa tarde, tenho uma empresa que é indústria de confecção, neste ano de 2015 ela já faturou R$ 741.940,47 só que no acumulado dos últimos 12 meses ela faturou R$ 3.707.502,27 ultrapassando o acumulado dos ultimos 12 meses em R$ 107.502,27, como proceder para calcular a majoração de 20% da alíquota? Estou efetuando os lançamentos no PGDAS e ele não calcula a majoração,não se calcula deste jeito? a diferença tenho emitir como se fosse lucro presumido? ela não ultrapassou os 20% de excedente no ano que vem 2016 ela terá que passar para presumido por ter estourado o acumulado?

agradeço a quem possa me dar uma luz, pois é a primeira vez que uma empresa estoura o limite comigo, e fazendo pelas formas que tenho da majoração o valor está dando diferente do PGDAS.

grato

Irael

Irael Rodrigues, boa tarde.

Algumas orientações.

www8.receita.fazenda.gov.br

www.contabeis.com.br

www.confirp.com.br


Att.,

ola sidney então quer dizer que se o estado não tiver sublimites a alíquota que vou utilizar é a maior do anexo, não sendo necessário a majoração? porque isso o pgdas não está calculando isso?

Irael Rodrigues, entendo que sim.
Não conheço sobre empresas optante pelo simples, apenas teoria. Não sei o motivo do não cálculo no PGDAS.

Para melhor detalhe, vejo válida a consulta de um contador que possua conhecimento no sistema do simples.


Att.,

Boa Tarde, Irael!

Fique atento, como está empresa ultrapassou o limite de R$ 3.600.000,00 dos últimos 12 meses, realmente você deverá pagar a majoração, e até o momento deverá fazer a exclusão do Simples somente no ano Calendário Seguinte, pois ultrapassou o limite; Caso o valor ultrapasse os R$ 4.200.000,00 no ano calendário atual, a exclusão deverá ser feita no mês subsequente aquele que ultrapassou os R$ 4.200.000,00.

Quanto a apuração no PGDAS, o próprio sistema aplica a majoração.


Atenciosamente.