Lljc Contabilidade
Iniciante DIVISÃO 5, Contador(a) A empresa do Simples Nacional adquiriu mercadorias de uma indústria o qual é Substituta tributária. Sendo assim essa empresa do simples nas operações internas vende as mercadorias com CST 60 e CFOP 5405. Não fazendo assim nenhum destaque de ICMS na nota.
Quando a venda é interestadual, qual o procedimento a fazer? A mesma do Lucro presumido? Destacar o ICMS próprio e ST quando houver protocolo e/ou convenio entre os estados? E quando não houver protocolos destacar no caso dessa empresa o valor do ICMS nas informações complementares?