Local da Declaração/Escrituração de Serviços Tomados

Boa tarde, recorro a esse portal para pedi ajuda aos companheiros das áreas contábil e fiscal para esclarecer algumas dúvidas que estão me deixando de cabelo em pé.

Eu gostaria de saber onde eu devo escriturar a nota fiscal emitida pela Prefeitura de José Bonifácio/SP sendo que Minha empresa é de São Paulo capital e o serviço foi prestado em Termas de Ibirá.

Info+ : Trata-se de serviço de empreitada com o código 07.02 inscrito no artigo 3º da lei 116/2003 que deverá ser retido pelo tomador.
a EMPRESA PRESTADORA É OPTANTE PELO SIMPLES NACIONAL.

01) Onde devo escriturar?
02) Para qual Prefeitura devo reter o ISS?

Existe alguma regra geral para escriturar uma nota?


Att, Fredi Cintra

Caro Fredi da Silva Cintra

Uma dúvida, se a empresa é de São Paulo Capital, como emitiu uma nota pela Prefeitura de José Bonifácio/SP ?

1.a ) Se for prestador - onde está estabelecido.
1.b ) Se for tomador - onde o serviço foi executado

2) Subitem 7.02 - Onde o serviço foi executado.

Obs.: pessoalmente entendo que os termos "reter" e "recolher" não são sinônimos, mas se completam.

Empresa tomadora do serviço é de SÃO PAULO CAPITAL.
Recebemos uma NFSe de José Bonifácio - Empresa Prestadora que emitiu a nota é de lá
O serviço foi executado em Termas de Ibirá.
o Serviço 07.02 consta na lista de serviços que deve ser retidos e recolhidos para o local onde o serviço foi executado.

Como faço a escrituração na prefeitura de José Bonifácio ou em Termas de Ibirá?

Não possuímos cadastro em nenhuma.


No aguardo,

Fredi

Caro Fredi da Silva Cintra

Em meu município adotamos as seguintes posturas:

1) A obra tem de ter cadastro no mobiliário da Prefeitura e é obrigada a reter o ISS, com isso tem de escriturar os serviços tomados em seu cadastro (o valor será abatido do famoso "ISS DE CONSTRUÇÃO " quando vier solicitar o "HABITE-SE").

2) Fazemos um cadastro de "Eventual" quando a nota não foi emitida em nome do proprietário da obra.

Mas no seu caso, o ISS deve ser recolhido no município de Termas de Ibirá e deve se informar na prefeitura desse município como deve proceder.

Obrigado REinaldo, aproveito para desejar um bom fim de semana!