Oi Gevael,
Primeiramente para saber se realmente terá ICMS-ST você terá que responder a essa questões:
1 - O adquirente da mercadoria irá REVENDER? (neste caso será IVA e terá ICMS-ST)
2 - O adquirente da mercadoria irá utilizar como uso e consumo ou ativo imobilizado? (neste caso somente diferencial de alíquota)
3 - Existe Protocolo ou Convênio entre PR e RS?
4 - Qual a alíquota do ICMS-OP será utilizada de PR para RS 12% ou 4%?
Após isto analisaremos qual % IVA a ser utilizado, por exemplo 1: se o cliente for revender e a alíquota do ICMS de PR X RS for 4% você utilizará o IVA-ST Ajustado de 55,21%.
Exemplo 2: se o cliente for revender e a alíquota do ICMS de PR X RS for 12% você utilizará o IVA-ST Ajustado de 55,21%.
Exemplo 3: se o cliente for adquirir para o ativo ou uso e consumo e a alíquota do ICMSde PR X RS for 4%ou 12% você irá pagar apenas o diferencial de alíquota, sendo a alíquota (pela NCM) dentro do RS de 18% você recolherá 4% (-) 18% = 14% ou 12% (-) 18% = 6% de diferencial de alíquota.
Mas.. .ST é um pouco complexo, não analisei se realmente tem Protocolo ou Convênio entre os Estados que você mencionou, segui apenas sua pergunta.
Marta.
Marta Lucia Galdino da R O
"Se nada der certo hoje, amanhã eu acordo mais cedo e tento novamente."
