Diferença Aliquota ICMS

João,

Muito obrigada, a consulta é feita por qual site??

Agradeço muito pela atenção.

att.

dariane,
entra no site: https://www.pfe.fazenda.sp.gov.br
menu legislação tributaria,artigos 52 a 56 inc XIII, ver link
abs



info.fazenda.sp.gov.br

Estou entrando começando a participar do grupo e gostaria de saber se móveis tem substituição tributária. Já pesquisei e não achei, mas ao mesmo tempo ninguem me afirma que não tem?, podem me ajudar?

Boa noite
estou a iniciar no grupo e gostaria de saber do João ou outro colega se móveis tem substituição tributaria em SP ou outro estado.

Abraços

Helena

helenilda, bom dia!
móveis não tem substituição tributaria em sp
pra saber se outro estado tem st, me passa a ncm(classif.fiscal)
abs

Sim o NCM são dois: um é 94037000 e 94033000. Te agradeço, pois a empresa que trabalho vende para vários estados.

Tendo recebido mercadoria para revenda de SC na porcentagem de 4% ICMS(produto importado) qual aliquota utilizar 12% (SC) - 18% SP, ou os 4% (rf.importação) - 18% (SP)para recolhimento do diferencial de aliquota.

delio,
vc tem que recolher 14% s/o total da nf, ou seja,sp 18%-4%=14%)
ver art 115 inc XV-A do ricms/2000

João obrigado pela informação era o que eu temia, apesar de que a aliquota de produtos importados ser de 4% acreditava que por se tratar de outro estado (SC) e a aliquota ser de 12% a diferença a ser paga seria de 6% ( ou seja 18 - 12) e não 14% (18 - 4).
E viva a arrecadação de impostos.

delio,
todas as mercadorias de outros estados destinadas a sp, tem que vir a 12%¨, e recolhe os 6%,mas nesse caso é 4% e não 12%

gostaria de saber, as madeiras pranchas vigas etc ncm 44130000 E formas para concreto ncm 44129900, podem se enquadra na redução de icms sp 12%, para diferencial de aliquota de fora de sp.

reginaldo,
a sua ncm 4412 e 4413 não esta enquadrada abaixo como red de 12%, sendo assim tem que recolher o dif de aliquota de 6% sobre o total da nf, tendo em vista que as ncms acima é 18% do icms



IX - painéis de madeira industrializada, classificados nos códigos 4410.19.00, 4411.11.00, 4411.19.00, 4411.21.00, 4411.29.00 da Nomenclatura Brasileira de Mercadorias - Sistema Harmonizado - NBM/SH;

Bom dia..

A minha duvida é a seguinte:

Tenho uma empresa que tem uma filial, tanto a matriz como a filial compram fora do estado.
Gostaria de saber se o imposto (diferença interestadual) da filial, eu tenho que recolher com o CNPJ da matriz ou da filial?

Bom Dia João Carlos,

No caso da Diferença de Aliquota entre estados deve ser recolhido no CNPJ de qual esta comprando se for a filial intão deve ser pelo CNPJ da Filial.

joão carlos,
se for difal,é independente cada um recolhe a sua, tendo em vista que o dif de aliquotas é recolhido pela nf onde consta a insc estadual do destinatario, é diferente do pis e cofins onde é recolhida pela matriz
se sua empresa for do simples recolhe através da gare
se for do presumido informa o difal direto na ap do icms cfe art 117
abs

madereira que recebe nota fora do estado São Paulo com NCM 44130000 e nao esta destacado na nota o diferencial cobra 18% ou 6% ?

sandra
a sua empresa é do simples ou rpa?o fornecedor de que estado é?
o fornecedor tributou o icms ?

Simples Nacional Fornecedor Porto Velho-RO nao tributou

sandra,
vc tem que recolher os 6% sobre o total da nf do fornecedor, e se tiver mais nfs pra recolher o difal, junta todos os valores dentro do mes e faz uma gare dr cod 063-2 ref ex 03/2013 e recolhe dia 15/04/2013 no 15º dia apos o mes subsequente, em obs menciona :
"diferencial de aliquotas-SP-art 115 inc XV-A do ricms/2000
menciona numero da nf e cnpj do fornecedor ,emitir em 3 vias e recolher
abs
joão

Ok Obgda....

Oi João. Beleza?
Meu cliente comprou:
Evaporador NCM 8415.9010 - CFOP 6102 - R$ 840,00
Condicionador Split NCM 8414.3099 - CFOP 6102 - R$ 1.260,00
Meu problema é que não achei menção sobre esses NCM lá no PFE. Acho que são NCM novos.
Olhando por lá, vi que entre SP e MG existe o Protocolo ICMS 159/09 de 01/10/2009. Então, para atribuir a MG a responsabilidade pelo recolhimento, preciso saber se estes dois NCM estão em substituição tributária em SP.
Esperando a sua consideração corintiana, gostaria que vc me ajudasse quanto a esses NCM.

Beijão

rosangela, bom dia, bele?
nao tem protocolo entre mg e sp dessa cf 84159010 e 84143099 entre sp e mg
a cf 84159010 tem st em sp e vc tem que fazer a antecipação cfe port cat 109/2012 iva de 48,15%
se o fornecedor tiver no regime rpa,vc tem que ajustar o iva p/58,99%
a cf 84143099 não tem st em sp, vc tem recolher o difal-art 115 inc XV-A do ricms/2000
o protocolo 159/2009 entre mg/sp não esta enquadrada essas ncm acima

abs e sds corintians
joão

Oi João.
Vc é uma belezura mesmo.
Um grande abraço pra vc.

Beijão

rosangela, td beleza?
vc esta me devendo um cafékkkkk
abs

Oi João.Td bom?
Uma nota do MS R$9.479,10. A alíquota é de 4%.
O NCM é 8415.90.10. Então é uma antecipação de substituição tributária. Fiz o cálculo assim:
9.479,10 x 1,5899% = 15.070,82 (B.C. ICMS ST)
15.070,82 x 18% = 2.712,75 (ICMS ST)
9.479,10 x 4% = 379,16
2.712,75 - 379,16 = 2.333,59 (RECOLHER)
Tá certo isso, João?????
Ficou alto pra caramba esse recolhimento, né?
Fiquei meio insegura. Que q vc acha?
Sobre o café, já to te devendo uns 5 litros ou mais. kkk

Bjs

rosangela,bom dia beleza?
de qual estado é o fornecedor?na nf de aquisição veio com tributação de 4% é prod importado
a empresa de sp esta no simples?
aguardo

rosangela,
qual é o produto?

Oi João.
Beleza?
Então, São duas notas com os mesmos produtos
Uma é de Tocantins e a outra do Mato Grosso do Sul.
A empresa de São Paulo que adquiriu é do Simples. A que vendeu não é.
Os produtos são:
Condcionador de Ar - NCM 8415.9020 - 3810,62
Evaporador - NCM 8415.9010 - 5668,48
Aguardo sua resposta.
Um beijão

Por favor tenho uma empresa e estamos com duvidas quanto a tributacao, a empresa vai comprar CAVACO DE MADEIRA, do estado de MG, porem o mesmo esta situado em SP, pergunto-lhe, preciso recolher o diferencial de ICMS , pois a empresa destinatária e Simples Nacional.

luiz
qual é a classif.fiscal desss produto? sera revendido esses produtos ou não?
aguardo
joao figueiredo