Café e substituição tributária

Boa tarde,

Em primeiro lugar digo que sou totalmente leiga em ICMS, então vamos com paciência, rsrs.

Tenho um cliente que comprou café (NCM 09011110) e na nota está destacado ICMS 12% (não veio no campo ST) , nota de MG, e o fornecedor disse que ele poderia utilizar esse crédito.

Agora ele vai vender o café e é optante do simples nacional, o café foi torrado e moído NCM 09012100, venda dentro do Estado (SP) para estabelecimento comercial que também irá revender).

Como fazer o cálculo?
Posso aproveitar algum crédito/abatimento da nota de compra?
Terá diferencial de alíquota da nota de entrada? Se sim, como proceder?


Se puderem me indicar por onde começar a entender tudo isso, fui vagando pelo Google e fui ficando cada vez mais confusa, se alguém conhecer um bom curso (e barato) para iniciantes também ajudaria bastante.

Muito obrigada.

Nancy tem st ai em SP

Base Legal da Substituição Tributária SEGMENTO
Artigo 313-W do RICMS/SP Alimentos

NCM DESCRIÇÃO
0901 Café torrado e moído, em embalagens de conteúdo inferior ou igual a 2 kilos

MVA ORIGINAL MVA AJUSTADA 4% MVA AJUSTADA 12% ALÍQUOTA INTERNA
20,37 % 40,92 % 29,18 % 18 %

CONVÊNIOS E PROTOCOLOS SIGNATÁRIOS
Protocolo ICMS 95/2009 RS, SP
Protocolo ICMS 119/2012 SC, SP
Protocolo ICMS 45/2013 RJ, SP
Protocolo ICMS 108/2013 PR, SP

BENEFÍCIOS FISCAIS
Base de cálculo reduzida para 38,8889% nas operações internas com café torrado, em grão, moído e o descafeinado, NCM 0901.2, de modo que, aplicando a alíquota de 18%, a carga tributária seja de 7%, de ac

FONTE Econet

Obrigada,

E na nota de entrada? Tenho que recolher algum diferencial de alíquota? Sendo do Simples posso aproveitar algum crédito?

Nancy sendo simples não há credito ,sua revenda dentro de sp será