Empresa optante Simples Nacional paga DIFAL na venda

Boa tarde a todos,

Uma empresa realiza uma venda para o estado do Rio Grande do Sul. Esta empresa é optante do Simples Nacional. A empresa que vendeu tem que pagar o diferencial de alíquota ?

Obrigado,

Gustavo

Boa Tarde Gustavo

Quando voce faz a venda para fora do estado de São Paulo, e sendo aqui ST (substituição Tributaria) , mas no estado que voce esta fazendo a venda~não é, faz-se a venda normalmente.

CFOP => 6.102 - Venda de Mercadoria Fora do Estado.


Quando a venda for para fora do estado de São Paulo, e existindo Protocolo/convênio entre os estado sobre ST (substituição Tributaria) , voce paga o ICMS da Substituição Tributaria destcando na nota fiscal em campo proprio e recolhendo a guia da GNRE.

CFOP => 6.404 - Venda de Mercadoria Fora do Estado c/Substituição Tributaria

Boa tarde Lucas,

Não entendi muito bem.

A empresa que vende, tem que pagar o diferencial de alíquota mesmo sendo Simples Nacional ?

Gustavo

Boa tarde Gustavo

O diferencial de alíquotas é devido referente a compra de mercadoria destinada a industrialização ou comercialização, material de uso e consumo ou bem do ativo permanente, remetido por contribuinte localizado em outro Estado ou no Distrito Federal, mas como a empresa está vendendo e dependendo da mercadoria, se estiver sujeita a substituição tributaria no estado do destino terá que recolher o valor da substituição tributária atraves da guia GNRE, qual o ramo da empresa e o ncm?