Diferencial de Alíquota.

Boa tarde meus colegas,

Gostaria de uma ajuda pois estou com uma grande duvída referente ao calculo de diferença de alíquota.
Foi me informado que devemos calcular uma diferença de aliquota quando um produto e comprado interestadual com o cfop 6.102 (comercio)
ou seja caso uma nota chegue para mim em minas gerais destinada de são paulo com a aliquota diferenciada e o cfop 6.102 devemos calcular
a minha duvida e que agora foi me informado que o cfop de industrialização 6.101 também devemos calcular essa diferença caso a aliquota não seja a mesma dentro do estado.

sabendo que empresa do lucro presumido calculamos quando e ativo imobilizado e uso e consumo

Independente do cfop como analiso uma nota de regime simples nacional para calcular um diferencial.

Lorena boa tarde!

A diferencial de alíquota segue a regra geral. Você deve pegar a alíquota interestadual e subtrair da alíquota interna.
Ex.
R$ 1.000,00 12% interestadual
1.000,00 18% interna
1.000,00 6% diferencial alíquota.

sempre que a mercadoria for para uso e consumo ou ativo imobilizado.

atte.

Ok, mais isso e para lucro presumido? correto?

E quando a empresa e do regime do simples nacional essa regra se aplica para produtos de revenda e industrialização? no caso cfop 6.101/6.102