respostas 6
acessos 789
Adriana
Bronze DIVISÃO 5, Administrador(a) Empresas Ola Pessoal
Gostaria de informações sobre o calculo do ICMS para venda entre estados
a venda é de uma empresa em Santo Paulo para um cliente (PJ - outra empresa) no Ceará
como devo calcular o ICMS? entra na nova regra de pagar o diferencial de alíquota?
qual valor devo destacar na nota fiscal?
Fernando H. Buzaneli
Ouro DIVISÃO 4, Contador(a) Adriana, boa tarde
Provavelmente esteja falando da EC 87/15, tais mudanças são somente para operações interestaduais aonde o destinatário seja consumidor final não contribuinte.
Mauricio Ramos
Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal Adriana,
Como citado acima, entre contribuintes do ICMS não haverá necessidade de recolher o diferencial de alíquotas, pois o mesmo só ocorre em vendas destinadas a consumidor final (Pessoa Física) ou não contribuinte do ICMS (prestador de serviço) para FORA do estado.
Jorge
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Boa tarde, complementando a resposta do colega Fernando H. Buzaneli, essas alterações são realmente para consumidor final, nas operações interestaduais, mesmo o consumidor sendo contribuinte ou não.
A diferença fica no caso que se o consumidor não for contribuinte a responsabilidade de recolher o % do estado de destino é do vendedor e no cado dele ser contribuinte cabe ao comprador recolher o valor proporcional a 60% do diferencial se eu não me engano.
Esse valor do DIFAL pelo que eu li e se eu entendi bem é pago por guia emitida na venda.
Att.
Caro Mauricio Ramos entre contribuinte ha a necessidade sim de recolher os 40% do Diferencial de aliquota, desde que a venda seja para consumidor final.
Os 60% fica por conta do comprador (também contribuinte).
Att
Adriana
Bronze DIVISÃO 5, Administrador(a) Empresas Obrigado a todos pela Ajuda.
Vamos ver se eu entendi, no meu caso do destinatario no Ceara, é contribuinte (PJ) mas tambem é usuario final, então haverá o diferencial de aliquota que tenho que fazer pelo portal.
mas a nota fiscal é emitida com qual %? com os 18% de SP?
eu consultei o DECRETO Nº 61.744 e só localizei a informação de não contribuinte,
Adr iana
Rodrigo Pinto
Iniciante DIVISÃO 5, Contador(a) Bom Dia
Estou tentando emitir a GNRE do DIFAL em SP e a opção de ICMS a Consumidor Final não Contribuinte de Outra UF - Operação/Prestação e ICMS a Consumidor Final não Contribuinte de Outra UF - Apuração, está sem acesso, como se estivesse bloqueado, alguém mais ja teve esse problema.
Conforme orientação a guia deve estar junto a NF, porém não estou conseguindo emitir
Obrigado
Wilson Tadeu Vieira de Souza
Prata DIVISÃO 3, Contador(a)O que tenho que escrever nos dados adicionais na nota fiscal
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.