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Julia
Iniciante DIVISÃO 5, Assistente Administrativo Boa Tarde.
Estou fazendo escrituração fiscal de uma empresa na categoria comercio, no qual escriturei uma nota com CFOP: 1403 (nota com ST) , na minha CST estava 010 passei para 000 para deduzir do faturamento.
Exemplo.
Valor Total da Nota : 419,43
Base ST: 428,67
ST: 21,33
Minha duvida é se devo deduzir essa ST do meu faturamento ou não?
Adilson Castro de Queiroz
Consultor Especial , Coordenador(a) Fiscal Oi Laisa
Mas o Contribuinte que adquiriu a mercadoria não é substituído tributário? Dê uma olhada no CADESP dele.
Neste seu caso, o CFOP poderia até ser o 1.403, porém a CST de ICMS seria a "60", sem qualquer direito a crédito.
A revenda desta mercadoria será no CFOP 5.405, também sem qualquer débito, na mesma CST: "60".
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