Adriano Pradela Ricardo
Prata DIVISÃO 3 Bom dia amigos do Fórum,
Para as empresas do Simples Nacional, conforme legislação da Sefaz de São Paulo, a apuração correta da Partilha do ICMS seria???
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Exemplo:
Venda de SP para SC
Valor do Produto: R$ 1.000,00
Alíquota Interna de SC = 17%
(-)
Alíquota Interestadual de SP para SC = 12%
R$ 1.000,00 X 5% = R$ 50,00
R$ 50,00 X 40% = R$ 20,00 (recolho para SC)
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Perguntas:
1) Esse cálculo está correto? Estão dizendo que primeiro tem que fazer o cálculo ´´por dentro``, dividir por 0,82% ou 0,73% etc..., para depois
aplicar o diferencial de alíquotas X 40%
2) Sendo optante pelo Simples Nacional, vou recolher somente os 40% para o Estado de Destino ou também tenho que recolher os 60% para São Paulo?
3) Quais os códigos das guia GNRE que devo aplicar?
Obrigado!