Diferencial de alíquota

Estou sem saber por onde começar com o diferencial de alíquota.
Quem tem fazer? Quando? Como eu sei o percentual? Se eu não fizer tem multa? Como proceder para fazer o recolhimento não feito até agora?

Empresas que transportam para outros UF e há diferença de alíquotas do ICMS.
Exemplo: Valor do Produto: 500,00. Origem SC com alíquota de interna de 17% e seu destinatários RS com alíquota de 12%
a DIFA será de 5%.
Nesse ano de 2016 a porcentagem será de 60% para Origem e 40% Destino. No caso de compra dentro do estado efetuado no balcão, não faz a DIFA.
ICMS PRÓPRIO: 85,00
VALOR DIFA (5%): 25,00
DIFA ORIGEM (60% sobre o valor da DIFA): 15,00
DIFA DESTINATÁRIO(40% sobre o valor da DIFA): 10,00.
Após calculo só gerar as Guias.

Bom dia!

é obrigatório o envio da GIA-ST para os estados em que tenho I.E. ou para todos que faço a venda?


obrigada.

Bom dia Gabriela,

A obrigatoriedade da GIA-ST é para todos os estados aos quais iniciou inscrição como substituto tributário.

Bom dia João Carlos!

tem alguns estados, que tiveram 2 ou 3 notas, como PB, PE, MA, nesse caso eu não abri inscrição, pois a burocracia era demais pela quantidade de notas, neste caso não preciso entregar nada?


obrigada.

Pelo horário, boa tarde Gabriela (rs).

Se você procedeu com a circulação da mercadoria mediante a NF anexada pelo recolhimento não há outro procedimento a se fazer, excetuado casos aos quais a SEFAZ do destino não reconhece o pagamento por quaisquer motivos, onde deverá prestar informações.

Único local ao qual pude perceber que houve inscrição estadual criada por oficio foi no Distrito Federal, onde houve comunicação ao meu cliente, mas este foi pelas operações destinadas a não contribuinte, onde através desta passou obrigatoriamente a prestar informações, ainda que não haja operações com o DF. (informação apenas a bate-papo).

bom dia João Carlos!

Muito obrigada pela ajuda!! Tirou um peso das minhas costas rsrs

Obrigada pela ajuda João Carlos.

Não estou conseguindo fazer uma nova postagem , por isso vou fazer a pergunta aqui.

Bom dia,

Recebi um comunicado do GDF, cobrando o diferencial de alíquota.
No corpo do comunicado diz: " Ressaltamos que ão documentos fiscais recebidos a qualquer titulo, podendo englobar operações isentas e não tributadas, por exemplo, não sujeitas ao recolhimento do DIFAL. "
Onde eu consulto os produtos que são sujeitos ou isentos ao diferencial de alíquota?