Recolhimento Diferencial de Aliquota

Bom dia.
Trabalho com uma empresa optante pelo Simples Nacional que faz compras para seu uso e consumo de outros estados.
Sei que devo recolher o diferencial de alíquota, pois a mercadoria não está na ST.
A minha duvida é, nesse caso especifico a nota de compra vem com CST 101 - Entrada com recuperação de credito, porem não vem nenhum valor destacado para o aproveitamento desse credito.
Tenho que recolher então o valor cheio da alíquota de ICMS (18%)?
Att,
Daniele

Daniele , boa tarde.

Não, o calculo para o recolhimento do DIFAL deve ser feito com a aliquota interestadual que no caso seria 12%.

ATT.
Tedy

Daniele , boa tarde!

Como disse o nosso amigo Tedy, todas as vezes que não vier o valor destacado na nota fiscal, devemos considerar a alíquota interestadual, que, no caso de São Paulo é 12%, então se o Produto for 18% internamente, teremos a diferença de Alíquotas de 12 pra 18.

Oi, boa tarde.

Obrigada pela ajuda, mais nesse caso a empresa vendedora também é optante pelo Simples Nacional, mesmo assim considero a alíquota interestadual?
Vocês podem me fornecer um embasamento legal, pois preciso passar para meu cliente.

Att,

Daniele

Daniele , boa tarde.

Está disciplinado no art. 117, do RICMS-SP: