Como calcular vendas com e sem substituição tributária

Olá, amigos...

Tenho uma dúvida (de principiante, confesso):

A empresa é optante pelo SIMPLES e emite notas Fiscais D1 modelo 2... Ainda estou me familiarizando com o programa contábil, fiz o lançamento das notas de entrada...
As notas de saída (d1 mod 02 - consumidor) precisam ser lançadas? Como faço para calcular o SIMPLES? Como sei o valor das vendas tributadas ou não?

Me ajudem... estou começando agora e estou muito confusa... Ainda bem que tenho vocês.

Luciane Maria dos Anjos Lima
Bom dia!

Certamente as notas fiscais de venda a consumidor (D1) deverão ser contabilizadas para fins de registro e apuração do valor do Simples Nacional devido.

Resumidamente, o valor devido mensalmente pelas ME e EPP optantes pelo Simples Nacional é determinado mediante aplicação das tabelas dos anexos da Lei Complementar nº 123, de 2006.

Para efeito de determinação da alíquota, o sujeito passivo utilizará a receita bruta acumulada nos 12 (doze) meses anteriores ao do período de apuração (RBT12). Não se confunde com a Receita Bruta Acumulada (RBA) de janeiro até o período de apuração, que serve para identificar se a empresa ultrapassou o limite máximo de receita bruta anual para ser uma EPP – e, consequentemente, permanecer no Simples Nacional.

Conhecido o RBT12, consulta-se, no Anexo em que devem ser tributadas as receitas, a faixa de receita bruta a que ele pertence. E, identificada a faixa de receita bruta, descobre-se a alíquota aplicável.

Mas o contribuinte não precisa se preocupar em fazer esse cálculo todo, que será efetuado pelo PGDAS-D.

Att..

Entendi perfeitamente, Paulo, muito obrigada pela resposta...

Até aí sei que o próprio PGDAS faz o cálculo, mas tenho que informar as vendas dos produtos com e sem substituição...

Lá marco revenda de produtos, exceto para o exterior, e tem duas opções: vendas tributadas e com substituição... essa separação teria que ser destacada na nota, ou seja, teria que vir ao lado do produto se ele é sujeito à substituição ou não?

Estou falando besteira? Nossa, estou realmente perdida...

Necessito muito da ajuda de vocês...

Aguardo

Luciane Maria dos Anjos Lima

Você está correta, a informação na nota fiscal de venda a consumidor sobre cada produto se estão sujeitos ou não regime do Icms-St deve estar destacada, e na falta, você terá todo o trabalho de verificar cada item, para que assim a empresa não sofra prejuízos na apuração do Simples Nacional.

Att..

Obrigada, mais uma vez... se isso não fosse possível, como você faria? Colocaria tudo tributado ou faria uma média, já que a empresa compra também com substituição?

Queria fazer o mais correto ´possível... sei que o mais indicado é o cupom fiscal, que vem tudo separado.

Atenciosamente,

Luciane

Luciane

Evite de utilizar "médias" seja precisa em seus lançamentos, nem que para isso tenha o trabalho de identificar item por item.

Hoje muitas consultorias oferecem um sistema bastante prático para identificação dos produtos sujeitos ou não ao regime do Icms-St.

Att..