Devoluções

bom dia pessoal ,
com a nova emenda constitucional 87, Estou com alguns problemas com devoluções e trocas vou citar alguns exemplos com algumas perguntas se puderem me ajudar agradeço, pois minha contabilidade não esta esclarecendo as minhas duvidas

Emiti uma nota fiscal para um consumidor final,

Valor dos produtos R$ 1000,00
Alíquota ICMS 4%
Alíquota IPI 8%
Valor do IPI R$ 80,00 - Na devolução recuperamos e devemos destacar estes R$ 80,00 de IPI ?
Base de calculo ICMS R$1080,00
ICMS devido R$ 43,20 - Na devolução recuperamos e devemos destacar estes R$ 43,20 de ICMS ?
Difal 14% R$ 151,20
ICMS origem = R$ 90,72 Na devolução recuperamos e devemos destacar estes R$ 90,72 de ICMS ?
ICMS Destino = R$ 60,48 Na devolução recuperamos e devemos destacar estes R$ 60,48 de ICMS ?


Só um exemplo:

Emiti uma nota fiscal para um distribuidor,

Valor dos produtos R$ 1000,00
Alíquota ICMS 4%
Alíquota IPI 8%
Valor do IPI R$ 80,00 - Na devolução recuperamos e devemos destacar estes R$ 80,00 de IPI ?
Base de calculo ICMS R$1080,00
ICMS devido R$ 43,20 - Na devolução recuperamos e devemos destacara estes R$ 43,20 de ICMS ?
Difal 14% R$ 151,20
ICMS origem = R$ 90,72 Na devolução recuperamos e devemos destacar estes R$ 90,72 de ICMS ?
ICMS Destino = R$ 60,48 Na devolução recuperamos e devemos destacar estes R$ 60,48 de ICMS ?

Boa tarde Wesley,

Segue resposta: "O estabelecimento localizado em SP que receber mercadoria em devolução ou retorno poderá se creditar do imposto correspondente à alíquota interestadual, assim como da parcela do diferencial de alíquotas que cabe à UF de origem, em GIA, observado o disposto nos artigos 452 e 453 do RICMS. (RICMS, artigo 4º, IV, artigo 57 e artigos 452 e 453)."

Att,