Retenção de ISS sobre base de calculo parcial da nota

Bom dia!

Tenho um cliente que precisou emitir nota fiscal de serviço a uma prefeitura (Prado Ferreira - PR) na nota fiscal constava R$30.000,00 de materiais e R$15.000,00 de mão de obra. A prefeitura exigiu que fosse retido o ISS para o município de Prado Ferreira sobre esses R$15.000,00. Como devo tributar os outros R$30.000,00?

Empresa enquadrada no Anexo IV do Simples Nacional utilizando alíquota de 4.26%

Caro Leonardo A. N. de Castro, qual o serviço que foi prestado?

Boa tarde Raphael Barbosa

7.02 – Execução, por administração, empreitada ou subempreitada, de obras de construção civil, hidráulica ou elétrica e de outras obras semelhantes, inclusive sondagem, perfuração de poços, escavação, drenagem e irrigação, terraplanagem, pavimentação, concretagem e a instalação e montagem de produtos, peças e equipamentos

A empresa costuma executar instalações elétricas em construções de grande porte, como escolas, hospitais e prédios

Caro Leonardo A. N. de Castro, o que posso lhe orientar é o que for prestação de serviço, irá tributar no PGDAS com ISS, o que não for, não irá tributar ISS, apenas os demais impostos.