respostas 6
acessos 786
Tiago
Prata DIVISÃO 2 Boa tarde amigos contadores,
Já vi alguns tópicos referente este assunto mas ainda não ficou claro pra mim.
Uma empresa de comércio simples nacional em SP (18%) que adquire roupas de SC (12%) para revenda. Nesse caso ocorre antecipação ou diferencial de alíquota de ICMS a ser recolhido?
Adailson Silva
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal Tiago ,
Deve recolher os 6% de difal para sp, com o cód da gare 063-2. vencimento para o ultimo dia do segundo mês subsequente ao fato gerador.
Tiago
Prata DIVISÃO 2 Adailson, muito obrigado pela informação.
Aproveitando teus conhecimentos, sabe me dizer em que campo da DeSTDA informo esse valor recolhido? Pq lá tem dois campos pra antecipação (com encerramento ou sem encerramento) e dois campos para diferencial de alíquota (ativo fixo ou uso e consumo).
Adailson Silva
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal Tiago ,
deve informa no campo "Sem encerramento" porque você pagará icms dentro do DAS sobre a venda dessas mercadorias.
Tiago
Prata DIVISÃO 2 Obrigado novamente Adailson. Me ajudou muito.
Abraço e ótima semana
Adailson Silva
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal Tiago ,
Por nada, qualquer dúvida volte a postar.
Marcella
Iniciante DIVISÃO 3, Auxiliar Escrita Fiscal Boa tarde Adailson!
Veja se você pode me ajudar por gentileza:
Tenho um cliente aqui em SP tributação Simples Nacional, ele comprou Molas (CFOP: 6.401 ncm: 7320.10.00) de SC para Revenda.
Na Nota está destacado ICMS a 12% e ICMS-ST, já fiz os devidos cálculos e está ok os impostos na NFE, minha pergunta: Preciso fazer Diferencial ou Antecipação dessa Nota?
Fico no aguardo e desde já agradeço.
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.