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BOA TARDE

PARA UMA EMPRESA QUE É EMPÓRIO DE PRODUTOS NATURAIS OPTANTE PELO SIMPLES NACIONAL

Gostaria de saber como faço para gerar guia de compra de outro estado

SE ALGUÉM PUDER ME AJUDAR, AGRADEÇO!

Boa tarde

Glaucia não entendi a pergunta, você quer comprar de outro Estado e quer saber como gerar a antecipação de aliquota?

Boa tarde Pedro

na verdade tem uma empresa que já comprou de outro estado e eu não sei se paga algum imposto de icms sobre a nota.

Glaucia

Paga a antecipação de aliquota :

§ 14. O contribuinte enquadrado como microempresa ou empresa de pequeno porte que receber em operação
interestadual mercadoria para industrialização, comercialização ou utilização na prestação de serviço, fica obrigado a recolher,
a título de antecipação do imposto, o valor correspondente à diferença entre a alíquota interna e a alíquota interestadual,
observado o disposto no inciso I do § 8º e nos §§ 9º e 10 do art. 43 deste Regulamento."

§ 8º Para cálculo da parcela do imposto correspondente à diferença entre a alíquota interna e a alíquota interestadual,
devida a este Estado, será observado o seguinte:
(2765) I - na hipótese do inciso VII do caput do art. 1º deste Regulamento:
(2765) a) para fins do disposto no art. 49 deste Regulamento:
(2765) a.1) do valor da operação será excluído o valor do imposto correspondente à operação interestadual;
(2765) a.2) ao valor obtido na forma da subalínea “a.1” será incluído o valor do imposto considerando a alíquota interna a
consumidor final estabelecida neste Estado para a mercadoria;
(2765) b) sobre o valor obtido na forma da subalínea “a.2” será aplicada a alíquota interna a consumidor final estabelecida
neste Estado para a mercadoria;
(2765) c) o imposto devido corresponderá à diferença positiva entre o valor obtido na forma da alínea “b” e o valor do
imposto relativo à operação interestadual, assim considerado o valor resultante da aplicação da alíquota interestadual sobre o
valor da operação de que trata a subalínea “a.1” antes da exclusão do imposto;
Inciso I do § 8º e nos §§ 9º e 10 do art. 43 deste Regulamento.

Bom dia pedro,

então concluindo irei pagar icms de diferença de aliquota, isso?

Glaucia Aparecida Oliva

BOM DIA

sim, você vai pagar a antecipação do ICMS se for comprar pra revenda e houver diferença nas alíquotas interestadual e a interna (do seu estado).

Oi Glaucia

Bom dia

Se for compra de mercadoria pra revenda, é antecipação de alíquota e se for ativo imobilizado ou uso consumo diferencial de alíquota.
No final das contas é o mesmo calculo .

Muito obrigada pelas respostas...


tenho mais uma duvida,

no caso na nota de compra de MG veio destacado ICMS de 12% e de SP pelo que pesquisei também é 12% ( me corrijam se estiver equivocada)

Nesse caso não terá diferencial certo?



Desculpem minha ignorância, mas estou entrando no fiscal agora.

Boa tarde pessoal,


Tenho um cliente que irá executar uma operação de industrialização para terceiros.

Consultando a legislação verifiquei que não tenho a incidência nem do IPI e ISS. Porém a
legislação do ICMS ainda me causa alguma dúvida.

Alguém sabe me dizer se a operação é passível de ICMS e onde está na legislação ?


Muito Obrigado

Alessandro Moreira
Boa tarde,

Pode dar uma conferida no artigo abaixo que você entenderá os fatos geradores de ICMS.

http://www.portaltributario.com.br/tributos/icms.html



*FONTE: Portaltributario

Glaucia

Nesse caso não haverá diferencial.

Alessandro

Boa tarde

Ele vai apenas industrializar e devolver a mercadoria para revenda?
Qual Estado de origem e destino? Só para que eu te passe a informação correta conforme a legislação do estado.

Pedro Gennar da Silva Junior


Meu cliente é uma envasadora de água mineral. Ela vai receber a guarrafa plástica já com a etiquete do cliente e apenas
irá envasar com a água e devolver para o cliente revender.

A operação é interna. Dentro de SP



Grato

Alessandro Moreira

Bom dia

De uma olhada nesse site, acho que vai te ajudar muito

www.portaldeauditoria.com.br