ISS retido na Fonte - SP

Bom dia amigos,

Gostaria de confirmar se estou efetuando o procedimento correto em relação ao ISS retido na fonte.

Meu cliente, com empresa estabelecida em São Paulo-SP, contratou uma empresa de limpeza que tem sede em Santo Andre.
Na nota fiscal vem destacado retenção de 2% de ISS. Estou gerando uma guia avulsa DAM no codigo 09512.
Tal procedimento esta correto?

Desde já agradeço.

Sergio,
Está correto sim, pode gerar a Guia e pagar, isso significa que você esta recolhendo por ele, sendo abatido no valor do serviço, evidentemente que é a retenção do imposto.
Espero ter ajudado
Abraço

Boa tarde,
Uma empresa aqui da Baixada prestou serviços para uma empresa de SP, emitiu nf e não fez a retenção do ISS...Qdo tento gerar a guia para o cliente pagar aqui, está zerada...Foi indicado na nf ISS NÃO TRIBUTADO NO MUNICÍPIO. Quem tem q pagar esse ISS???
Obrigada,

Ola Simone
O seu cliente emitiu a nota fiscal sem retenção do imposto certo, o que o voce deve fazer é gerar a GUIA ISS atraves da Prefeitura de São Paulo e pagar o imposto, uma vez que o ISS não é tributado no municipio que é a Baixada, mas o imposto e tributavel para o municipio de São Paulo, certifique-se entrando no site da Prefeitura.
Prefeitura de São Paulo
Entre nesse endereço, acredito que vai auxiliar mais voce nessa questão. clique aqui
Espero ter ajudado
Abraço

Mas então, Victor.....quem paga é realmente o meu cliente ou é o tomador? E como faço pra emitir essa guia?? Pelo q li no link quem paga é o tomador, mas não entendo muito bem essa coisa de retenção..rsrsrs...
Obrigada pela ajuda......

Editado por Simone Matheus em 16 de junho de 2009 às 17:51:31

Olá!
Qual a diferença entre ISS retido na fonte e ISS a recolher nos casos de Notas Fiscais emitidas? OBS: Trata-se de um Hospital.
Atenciosamente.

Boa tarde!

Estou com uma dúvida em relação a contratação de serviços enquadrados no código 10.05 - agenciamente, corretagem de bens moveis. Temos que reter o iss sob a taxa de comissão,uma vez que meu fornecedor é de SP e nossa Cia é do RJ? Como funciona no CEPOM ?
No aguardo.

Anna Carolina Moreira.
Para saber se o ISS é devido onde o serviço é prestado (LOCAL - recolhido pelo tomador) ou devido pelo prestador, observar a lei complementar nº 116/2003 - artigo 3º.

Dependendo do serviço, a obrigação do recolhimento do ISS é do tomador (servicos de limpeza, construção civil, fiscalização de obra, etc) e sempre observar a alíquota do ISS do municipio onde foi prestado de fato o Serviço, exceto das empresas optantes pelo simples nacional em que será calculo do ISS de acordo com a alíquota que a empresa recolhe através DAS.


Raquel Costa Chinchilla
Em relação a sua dúvida, no RJ há uma legislação em que obriga as empresas prestadoras que são estabelecidas fora do municipio do RJ a efetuarem o cadastro para que o prestador não sofra a retenção pelo tomador que seja inscrito no municipio do RJ. Mas observar na legislação do seu municipio, que alguns tipos de serviços, independente de terem este cadastro não sofrerá a retenção do ISS pelo tomador (vide resposta extraida do site https://dief.rio.rj.gov.br/dief/asp/cepom/faq.asp).

Há algum caso de desobrigação ou dispensa de inscrição no cadastro?

SIM. Conforme o parágrafo único do art. 1º da Resolução SMF Nº 2.515, de 30 de julho 2007, ficam dispensadas da obrigação de proceder ao cadastramento:

1.

a empresa prestadora do serviço proveniente do exterior do País ou cuja prestação tenha-se iniciado no exterior do País.
2.

a pessoa jurídica que prestar, para tomador estabelecido no Município do Rio de Janeiro, exclusivamente serviço discriminado no Anexo II, desde que tal prestação seja destinada a:
1.

empresa de seguros privados, no caso de atendimento ao segurado em razão da ocorrência do sinistro previsto na apólice de seguro; e
2.

operadora de planos privados de assistência à saúde, no caso de atendimento ao beneficiário do plano conforme determinação expressa no contrato.


Abçs.

Se a minha empresa tem uma receita bruta de 130 mil, qual aliquota devo destacar na nota? eu só posso destacar 2% ou devo destacar o valor do iss a recolher, obs.: empresa do simples nacional.

Boa tarde Alex,

Para verificar qual aliquota do ISS destacar na retenção voce pode consultar o extrato de apuração do Simples Nacional referente a competencia anterior a da emissão da NF.
Conforme consulta ao item 6.5 no link perguntas e respostas do Simples Nacional.

Prezado(s) Colega(s):

Estou com dúvida sobre retenção de Iss

Uma empresa estabelecida em SP, que toma serviços de Publicação de Anúncio(ex. Metro News)de uma empresa sediada em Guarulhos, têm que fazer a retenção do Iss??

Sds.
José Carlos

Boa tarde, um cliente nosso tomou o serviço de uma empresa de sao paulo, o meu cliente esta em Itu, teve retençao de ISS, como faço eesa guia para recolhimento?
Outra duvida no mes de Abril , a empresa ainda estava com endereço de Sao Paulo ,mas com o processo de mudança de endereço e cancelamento aqui na prefeitura de são Paulo e nao foi retirado a guia como fazer neste caso?

No aguardo

Empresa estabelecida em São Paulo que toma serviço de outro municipio e retem ISS, o recolhimento deverá ser feito no municipio do tomador ou do prestador? Mesmo sendo ou não cadastrado em São Paulo?
Ex: Na NF consta o valor retido e também o valor a ser recolhido pelo prestador.

Boa noite a todos !

Gostaria de saber se os serviços prestados de corretor de seguro tem retenção do ISS em São Paulo ?

Gostaria de saber se alguém tem a base legal ?

Att

Ismael Tunon

Bom dia Ismael,

Sim as seguradoras devem reter o ISS dos corretores de seguros.

Base Legal é Lei 13.701/2003 art. 9º.

Espero que ajude.

Bom Dia!

Sou de São Paulo e foi emitida uma Nota Fiscal de Serviços Eletrônica para o meu Cliente de Santo André e ele disse que o ISS nos que pagaríamos mas não sei como emitir a guia de ISS de Santo André para efetuar o pagamento.

Att,

Liliane

Obrigada.

Boa tarde Liliane

Se o serviço que vocês prestaram tem retenção de ISS quem tem que fazer e pagar a guia é o seu cliente, caso não tenha a retenção você emite a guia de São Paulo direto do site da NF-e.

Lucia