![Gabriel Francisco de Morais Lira](assets/img/users/foto247487_100.jpg)
Gabriel Francisco de Morais Lira
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Prezados, boa tarde
Estou com dúvidas no que tange circulação de mercadorias para canteiro de obras quando o vendedor, comprador e canteiro de obras são em estados diferentes.
No meu caso a empresa que vai emitir a nota é do Rio Grande Sul, a construtora em que trabalho é de Pernambuco (construtoras são consumidores de uso e consumo, logo tem IE baixada) e o canteiro de obras (do nosso cliente) na qual estamos construindo, fica na Paraíba.
Em tese a empresa de origem deve emitir uma nota de venda para Pernambuco (constando o CNPJ e identificação no corpo que trata-se de venda para canteiro de obras em outro Estado) e uma nota de remessa para Paraíba, onde irá em anexo a GNRE e a DIFAL pago em 60% destino.
A minha dúvida é que na Paraíba não temos CNPJ e nem IE, o cliente também não tem CNPJ. Para este caso, como proceder?
Agradecido desde já,