Simples remessa - retorno

Bom dia.

A empesa emitiu uma nota com CFOP 5949, para transportar a mercadoria para o destinatário.

Minhas dúvidas:

1- Se ela transporta até o destinatário e emite uma NF com CFOP 5949 e essa mercadoria depois volta para ela, tem que ter uma outra NF de retorno de mercadoria, certo?

2- Se ela transporta até o destinatário e emite uma NF com CFOP 5949 e essa mercadoria fica lá, o certo não seria ter tirado uma NF de venda?

Bom dia Amanda,

Qual o intuito desta emissão, foi de fato uma operação como "simples remessa/entrega futura" ou apenas para efeito de circular com a mercadoria?

O que acontece?

A empresa participou de uma licitação e as mercadorias são entregues a medida que são solicitadas.

Então a empresa emite uma nota de simples remessa CFOP 5949/6949 para entregar a mercadoria solicitada e depois tira uma NF de venda CFOP 5102/6102, quando todo o material por requisitado.

Esse procedimento está correto?

A empresa entrega a mercadoria primeiro e depois tira uma nota de venda, onde ela de fato recebe o valor pela venda.

Bom dia Amanda Caroline Faria, seria no caso uma "venda a ordem"?

Bruno Biana não seria venda a ordem não

Oi Amanda,

Vendo o que mensura acima, veja se a operação supra não seria remessa para entrega futura, onde primeiro há a cobrança pela venda ou fabricação do material e depois ocorre a entrega do mesmo.

Amanda, agora eu entendi.

1- Se ela transporta até o destinatário e emite uma NF com CFOP 5949 e essa mercadoria depois volta para ela, tem que ter uma outra NF de retorno de mercadoria, certo? Certíssima.

2- Se ela transporta até o destinatário e emite uma NF com CFOP 5949 e essa mercadoria fica lá, o certo não seria ter tirado uma NF de venda?
Não necessariamente, costuma-se usar esse CFOP quando não tem um CFOP específico.

Exempo:
1. Remessa de Material Faltante.
2. Remessa ou Retorno em garantia.

João Carlos / Bruno

A empresa entrega a mercadoria primeiro (transporta e tira uma NF de SIMPLES REMESSA com CFOP 5949/6949), esse procedimento é correto ?

Ex: Ela vende galão de água (na licitação foram requisitados 10.000 galões no prazo X)

A empresa entrega 100 em tal mês, 200 em tal mês e assim sucessivamente. Depois que ela entrega toda a quantidade, a empresa emite uma nota de VENDA.

Sendo assim, ela entrega toda mercadoria (em períodos diferentes) e depois de tudo entregue ela recebe o valor (nota de venda).

Queria saber se esse procedimento de nota de simples remessa está correto, se o CFOP deve ser esse mesmo.

Amanda, uma pergunta interessante.

Ele emite várias notas com CFOP 5949 e depois emite uma de venda com outro CFOP?

Agora este material seria pra que tipo de uso?

São produtos de gênero alimentício que são vendidos para consumidor final (escolas, creches).

Amanda,

Ele emite várias notas com CFOP 5949 e depois emite uma de venda com outro CFOP?

CFOP de saída correto que deveria ser usado por ele:

CFOP 5101 - Venda de produção do estabelecimento
Classificam-se neste código as vendas de produtos industrializados no estabelecimento. Também serão classificadas neste código as vendas de mercadorias por estabelecimento industrial de cooperativa destinadas a seus cooperados ou a estabelecimento de outra cooperativa.
CFOP 5102/6102 - Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros
Classificam-se neste código as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrialização ou comercialização, que não tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento. Também serão classificadas neste código as vendas de mercadorias por estabelecimento comercial de cooperativa destinadas a seus cooperados ou estabelecimento de outra cooperativa.

Então, ele emite várias com 5949 e depois emite outra com CFOP 5102

Amanda, ele pode sim usar a 5949, como simples fato de circular mercadoria.
Está dando entrada 1949, correto?

Não tem entrada 1949 não.

Ele compra dos fornecedores dele (1102/2102) e depois transporta 5949 e depois tira a nota da venda efetivamente 5102

Amanda, agora fiquei confuso.

hahahah

Três empresa:

A - Vende para ele como 5102;
B - Ele da entrada como 1102, e depois repassa para C ( que é sua empresa como 5949 )
C - Você recebe como 5949?

Ou não existe essa terceira empresa?

Não.

A empresa A vende para a B (minha empresa), a empresa A emite 5102 e eu entro com 1102.

Depois a B (minha empresa) sai com a mercadoria a 5949 (trasporte da mercadoria até o cliente), e depois a empresa B (minha empresa) emite 5102 dessas mercadorias que já saíram com a nf 5949.

Amanda,

Pode fazer isso sim, ele apenas usa o 5949 para circulação de mercadoria.

;)

Isso.

Outro caso seria o seguinte.

Uma outra empresa presta serviços, mas em alguns serviços a empresa precisa levar materiais para executar o serviço e outros materiais que serão usados na prestação.

A empresa quando emite a nota de serviço, coloca na descrição do serviço o valor referente a materiais.

Ex: nota de serviço R$ 50.000,00 (valor total)
25.000,00 é referente a materiais

Eu preciso tirar uma nota fiscal eletrônica de simples remessa para dar baixa nesses produtos que estão saindo da empresa para serem utilizados na prestação de serviços ?

Amanda,

Não precisa emitir nenhuma nota.

O que acontece muito é que as empresas emitem NFS-E com o cfop 5933, que para prefeitura é considerada RPS, e o que vai valer para ele poder pagar o ISS do serviço prestado é esta NFS-E

Bom dia Bruno,

Estou com o mesmo problema da Amanda.

Nessa nota de CFOP 5949 há algum destaque de imposto? Minha empresa é uma indústria do Simples Nacional.
Você teria alguma legislação que essa nota de 5949 não é preciso dar baixa (nota de retorno).

Meu caso é exatamente como o dela entrego os produtos para cobrança futura. Porém no transporte preciso ter uma NFE.

Obrigada!

Bom dia a todos.

Estamos com o mesmo problema da Amanda e da Thaina, referente a entrega de toda mercadoria (em períodos diferentes) com Notas Fiscais de Simples Remessa - CFOP 5949 e depois de tudo entregue emitimos a Nota Fiscal de Venda - CFOP 5102.

Sempre fizemos assim, o problema é que hoje fomos notificados e tivemos a carga apreendida pela Receita Federal que alega a necessidade de a Nota Fiscal de VENDA estar junto à Nota Fiscal de SIMPLES REMESSA para comprovar que é uma circulação de mercadoria e não sonegação de imposto. Contudo, explicamos que trabalhamos com licitações para o Governo e que a nota fiscal de VENDA só pode ser emitida ao término da entrega/instalação dos produtos, e que utilizamos notas de simples remessa para circulação de mercadoria. Mesmo assim, não compreenderam e estamos com esse grande problema!

Nota: Não inserimos nenhum comentário sobre a venda e nem sobre a circulação da mercadoria no campo DADOS ADICIONAIS da Nota.

Obs.: Lembrando que somos optantes pelo Simples Nacional.

DESSA FORMA QUERIA ORIENTAÇÃO PARA SABER COMO EMITIR NOTA PARA TRANSPORTAR MERCADORIA (em períodos diferentes) COM NOTA FISCAL E APENAS EMITIR UMA NOTA FISCAL DE VENDA NO FINAL?

Obrigado.

Boa tarde!


Posso emitir uma NF de remessa de mercadoria para pesquisa até o destinatário com uma NF com CFOP 6949 mesmo se essa mercadoria não retornar?

Bom dia a todos!

Recebi uma NF com CFOP 6949, com destaque do ICMS, IPI e ICMS ST, essa mercadoria é como se fosse um empréstimo e será devolvida posteriormente.
Como deverá ser a escrituração dessa entrada?
E como deverá ser a escrituração do retorno, no caso a devolução, o fornecedor pede-se que sejam destacados todos os impostos, porem não podemos tributar impostos sobre um operação outras, senão vamos pagar um imposto indevidamente?
Lembrando que os produtos serão usados como uso e consumo, somos indústria e lucro real.

Desde já agradeço...