NF Devolução de compra ST

Quais os procedimentos para emissão da Nota Fiscal de devolução de compra de mercadoria, cujo os produtos são substituição tributária ICMS cfe protocolo 41/08 ? Como faço para achar a base de calculo e o valor de ICMS substituição ? Obs : Empresa normal

Juliana Paula Gandolfi da Silva

Se o fornecedor é contribuinte Substituto, na devolução haverá ST, se for Substituido não haverá ST. O caminho mais rápido e fácil é pegar a nota fiscal de compra.

No site da secretária da fazenda de seu estado tem todo procedimento para emisão NF ST.

Editado por M Messias Santos em 27 de julho de 2009 às 14:57:39

Ok, mas como faço para achar a base de cálculo ST?

Juliana Paula Gandolfi da Silva

Procure no site tem um exemplo feito por mim.

Vou tentar localizar uma apostila sobre ST. Depois postarei aqui.

Ok Muitissimo Obrigada, por enquanto

Juliana Paula Gandolfi da Silva


Uma excelente trabalho sobre ST. Houve mudança mas dar pra voce ter uma noção.


Substituição Tributária

Minha empresa é rpa, comer cio varejita de auto peças, sou substituida..quero fazer uma devolução de compra de produtos com st, para a fabrica,substituta,..o sistema me permite fazer a devolução porem aparece na nota o destaque da base de calulo e icms da operação proprio no campo calculo dos impostos, e o bc e icms susbstituição tributaria aparem em dados adicionais, esta correto isso?? visto que na nota que recebi da fabrica esta ao contrario..bc calculo e icms subst. tributaria no campo calculos dos impostos, e BC e icms da operação propria em dados adicionais.. sabem me dizer se o que eu fiz esta correto??
obrigada

Bom dia.

Gostaria de saber quais os procedimentos para emissão de uma Nota Fiscal de devolução cujo CFOP é: 5.411, e na Nota fiscal do fornecedor vieram ICMS OP e ST destacados, porém minha empresa que irá devolver é optante do simples nacional. Devo emitir com destaque de imposto ou só faço uma observação em dados adicionais, ou nem isso?
No valor total da NF coloco o total dos Produtos + ICMS ST?

Grata.

Laís bom dia!

Você deve procurar no site da Sefaz SP o regulamento do ICMS do estado. Este por ser um tributo pertencente ao estado que por sua vez, cria e executa a legislação para a tributação com suas proprias regras.

Na maioria dos regimes de ICMS orienta que a NF de devolução seja preenchida normalmente, fazendo referencia a NF anterio (valores, número da NF, Descrição, etc.).

Existem estados que no momento da devolução é necessário apenas a emissão de uma NF de saída por parte do substituído, enquanto em outros é necessária duas emissões, sendo uma para devolução (CFOP 5411) e outra para o ressarcimento do ICMS ST (CFOP 5603).

Portanto o meu conselho é que você se debruce sobre o Regime do estado em questão e caso não consiga as respostas, entrar em contato com o plantão fiscal da sefaz.

Sds,

Guilherme

Prezados bom dia!

Alguem pode me explicar a diferença entre as escriturações de ICMS Normal e ICMS ST nos eventos relacionados a devoluções?

Abs.

Guilherme.

Boa tarde,
Empresa: supermercado
Tributação: Lucro Real
Como vou fazer a NF de devolução de produtos com substituição tributária.
Exemplo:
Vlr total da NF 1098,84
Base de calculo do icms 545,88
valor do ICMS 92,80
B. Cálculo icms substituto 768,00
valor do icms substituto 37,76
vlr total do produto 1098,84
Vlr do IPI 7,71
Desde já agradeço.
Att.,
Rita de Cássia