Venda para empresas do Simples Nacional

Prezados, bom dia!

Sou nova na área e preciso de uma ajuda.

Minha empresa irá realizar uma venda para uma empresa enquadrada no simples nacional, a empresa não possui inscrição estadual, e estará comprando meu produto para fins de uso/consumo.

Na ntoa de venda, como devo proceder? O destaque dos impostos devem ser feitos normalmente?

Grata,

Olá Natália F

Pela pergunta, deduzo que sua empresa seja de Regime Normal?

Bom Dia,

Sim, minha empresa é Lucro Real.

Att,

Olá Natália F

Nada mudará para sua empresa quando realiza vendas para empresas do Simples Nacional. Faça a venda como sempre fez.

Bom Dia,

Mas e a questão do diferencial de aliquota? Ela é do Simples, não contribuinte e está localizada em outro estado.

A sim Natália F

Mas esse detalhe você não havia mencionado no inicio da questão. Além do DIFAL pode haver também a cobrança do FCP. Mas isso depende do produto (NCM) e para qual Estado será encaminhada a mercadoria vendida.

Estarei anexando aqui um material detalhado sobre as operações com Consumidor Final Não Contribuinte do ICMS, fornecido pela excelente TAX Contabilidade.

Se ainda tiver alguma dúvida, é só perguntar. Sugiro que peça auxilio à sua assessoria Fiscal. Vai te facilitar muito.

Aguarde a liberação.

Adilson, obrigada!

Mas meu fiscal não me retorna. E estou com essa nota parada desde ontem

Poderia me auxiliar? Li o arquivo que você me mandou, mas não entendi muito bem.

Farei uma revenda para um cliente localizado em PERNAMBUCO, ele é enquadrado no Simples Nacional e não possui IE.

Sendo assim, a nota sairia com o CFOP 6.108 e o destaque de todos os impostos normalmente? E nas "observações" informamos o DIFAL?

Estou com dúvida, por conta dele ser do SN.

Grata,

Olá Natália F

Pelo seu cliente ser Simples Nacional, para você não muda nada.

O que você precisará saber é qual alíquota desse produto lá em Pernambuco, e se para aquele Estado, além do DIFAL, será necessário o recolhimento do FCP (Fundo de Combate a Pobreza). Para ter essa certeza, sua assessoria Fiscal precisa te auxiliar pois eles possuem ferramentas suficientes para te dar uma rápida resposta.

Não é só isso, mas sua assessoria vai lhe ajudar a preencher os campos da NF-e que irá emitir, além de ajudar você (ou eles mesmos) te auxiliarão na geração da GNRE.

Boa Tarde,

A alíquota do ICMS é de 7% e não possui o FCP.

A nota, acredito que eu consiga emitir, só tenho que aprametrizar meu sistema.

Porém, eu tenho que emitir o GARE? E já tenho que realizar o pagamento no ato da venda, para que essa guia corra junto a nota fiscal/produto?

Att,

Então Natália F

O estabelecimento não inscrito no Cadastro de Contribuintes do ICMS do Estado de de Destino, deverá recolher o imposto devido para aquele Estado por operação ou prestação, por meio de Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais - GNRE.

Geralmente a guia deve ser paga até o momento da saída da mercadoria ou do início da prestação e deve acompanhar o trânsito da mercadoria ou o transporte.

Além disso existem obrigatoriedades em relação a GIA-ST que deverá ser transmitida. Por isso, assim que conseguir emitir a Nota, a Guia a recolhe-la, deverá estar informando à sua Contabilidade.

Por isso você precisa de sua assessoria urgentemente! Ligue para eles. Se mesmo assim disserem que não tem como atendê-la, entre em contato com o Responsável.