Eneandra
Bronze DIVISÃO 2, Analista Fiscal Pessoal,
O Armazém Geral está obrigado a recolher o Diferencial de Alíquota no estado de São Paulo, ok? Como funciona esse processo fiscalmente?
Será feito o repasse desse custo ao depositante?
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Eneandra
Bronze DIVISÃO 2, Analista Fiscal Pessoal,
O Armazém Geral está obrigado a recolher o Diferencial de Alíquota no estado de São Paulo, ok? Como funciona esse processo fiscalmente?
Será feito o repasse desse custo ao depositante?
Diogo
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Bom dia!
Podes especificar mais a operacionalização ? Como funciona?
Sds,
Diogo
Eneandra
Bronze DIVISÃO 2, Analista Fiscal
É uma Operação Triangular Remessa por Conta e Ordem onde Depositante de outro Estado, guarda a mercadoria no Armazém Geral, o Armazém no estado de São Paulo.
o Armazém fará a entrega efetiva da mercadoria aos clientes do Depositante, estando esses em vários estados.
Diogo
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Prezada Eneandra,
Já trabalhei numa empresa industrial que utilizava-se dos mesmos Armazéns e ou Depósito Fechado.
Toda mercadoria/produto saia diretamente do armázem, mas quem emitia a NF era nós a empresa.
Emitiamos uma NF de remessa global de todas asmercadoria com CFOP 5905 para o armazém
Nas saídas para o cliente emitiamos uma NF com CFOP 5105/5106 ou 6105/6106 de venda (Venda de produção do estabelecimento que não deva por ele transitar)
Colocavamos em dados adicionais que a mercadoria estava saindo do armázem xxxxx, cnpj xxxx ie xxxx endereço xxxxx
Nessa NFcolocavamos todos os tributos inclusive o DIFA ou ICMS ST caso houvesse.
O CST é o que determinava a tributação e não o CFOP. (pois não existe CFOP especifico como por exemplo: Venda de produção do estabelecimento que não deva por ele transitar sujeito ao ICMS ST)
Enviamos a NF com CFOP 5105/6105 para o Armazém geral por e-mail. E lá eles emitiam a NF de remessa (5923/6923) e enviava as mercadorias com as duas notas CFOP 5105/6105 e 5923/6923.
Verificando os artigos abaixo entende-se que a distinção entre operações internar e interestaduais.
Internas = 5105/5106 = com destaque do ICMS
Interestaduas = 6105/6106 = sem o destaque do ICMS
http://www.tax-contabilidade.com.br/matTecs/matTecsIndex.php?idMatTec=36
www.econeteditora.com.br
Att
Eneandra
Bronze DIVISÃO 2, Analista FiscalMuito Obrigada Diogo!!
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