Ludmila Martins Olá.
Desculpe a demora!
Substituição Tributária - Rio do Janeiro
Operação: Interestadual
Há protocolo? Sim
Condição do remetente: Simples Nacional
Tipo de cálculo: MVA
1 Valor dos produtos R$1.000,00
2 Valor do frete R$0,00
3 Valor do seguro R$0,00
4 Demais despesas acessórias R$0,00
5 Valor do desconto R$0,00
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Subtotal R$1.000,00
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6 Redução de base de cálculo do ICMS (dedução) 0%
7 Base de cálculo do ICMS (dedução) R$1.000,00
8 Alíquota do ICMS (dedução) 12%
9 Valor do ICMS (dedução) R$120,00
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10 Valor total da operação (antes do cálculo da Substituição Tributária) R$1.000,00
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11 MVA 45%
12 Redução de base de cálculo do ICMS Substituição Tributária 0%
13 Base de cálculo do ICMS Substituição Tributária R$1.450,00
14 Alíquota do ICMS Substituição Tributária (incluso o FECP) 20%
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Subtotal Substituição Tributária (antes da dedução do ICMS próprio) R$290,00
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15 Valor do ICMS Substituição Tributária (nota fiscal) R$170,00
16 Valor total da operação (final) R$1.170,00
17 Valor a recolher (ICMS - Substituição Tributária) R$141,00
18 Valor a recolher (FECP - ICMS Substituição Tributária) R$29,00
E sim , a guia deve ir junto com mercadoria devidamente paga, você deve gerar pelo Portal GRNE- no codigo- 100099-Subsituição tributaria por operação.