Alexandre Ramalho Lourenco da Silva
Bronze DIVISÃO 4, Não Informado
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Alexandre Ramalho Lourenco da Silva
Bronze DIVISÃO 4, Não Informado
Edilson dos S. Malta
Consultor Especial , Técnico Contabilidade
Bom dia a todos!
Alexandre, seja bem vindo!!!
Nas operações com bonificação ,doação ou brinde, praticados pelo fornecedor, embora não ocorra recebimento désta mercadoria em dinheiro , a "situação tributária" é considerada a mesma praticada em uma operação normal que envolve recebimentos.
A " situação tributária" será de acordo em que o fornecedor do produto ,está enquadrado na legislação e obrigado a emissão da nota fiscal.
Exemplos de Produtos enquadrados na ST no Estado de SP, na remessa em bonificação, doação ou brindes:
Atacadista remete em bonificação : Situação tributária será 060
Industria na qualidade de responsável do imposto em que o produto não possui redução de base de calculo : a situação tributária será 010.
No seu exemplo, a remessa em bonificação informa que o produto é Nacional e ICMS foi cobrado anteriormente por Substituição Tributária.
Felicidades!!
Martins
Prata DIVISÃO 4, Encarregado(a) Fiscal 1.910 Classificam-se neste código as entradas de mercadorias recebidas a título de bonificação, doação ou brinde
Abs
Edilson dos S. Malta
Consultor Especial , Técnico Contabilidade OPS!
Valeu Martins,
Falei tudo menos oque ele perguntou(rrsrsrrs)
Obrigado e tenha um bom dia!
Martins
Prata DIVISÃO 4, Encarregado(a) Fiscal Disponha...
As vezes tambem me perco nas respostas, e agradeço qdo alguem complementa.
Abs
Alexandre Ramalho Lourenco da Silva
Bronze DIVISÃO 4, Não Informado
Vanessa Deisepe Testa Napoleão
Iniciante DIVISÃO 2, Escriturário(a) Bom dia Alexandre!
Tive a mesma dúvida hoje... em contato com nossa consultoria fui informada de que a CFOP para entrada de mercadoria em bonificação que está sujeita a substituição tributária é a mesma, ou seja 1.910 ou 2.910. O que vai identificar é a CST.
Espero ter ajudado.
Tita
Prata DIVISÃO 5, Assistente Contabilidadepreciso emitir uma nota fiscal de doação para o estado MS MATO GROSO DO SUL, a mercadoria que estou doando tem substituição tributaria..como emito essa nota fiscal.. a ncm do produto é 85272190 protocolo 41 de auto peças...no caso MS não tem protocolo com SP...devo emitiir GNRE para pagar o imposto antecipadamente? na nota devo destacar o icms st? ?
Juliana Araújo
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Tributário Boa Tarde... Tita,
Nesse caso como não há protocolo firmado entre os Estados não deverá ser destacado o ICMS ST, sendo assim deverá destacar na Nota Fiscal somente o ICMS Próprio.
Espero ter ajudado.
Atenciosamente,
Juliana Araújo
Tita
Prata DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade ajudou sim e muito.. obrigado, mas a gnre eu não preciso pagar então?
outra coisa na doação eu uso que valor, o valor do custo, ou pode ser um valor simbolico? muito obrigada
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