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Marcelo Rosa
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Oi Pessoal
O cliente é uma empresa de telecomunicações, sedia em SP, que presta serviço para o cliente situado no PR.
Sei que o ICMS em SP é 25% e no Paraná é 29% para este serviço.
Poderiam me ajudar como apurar o ICMS?
Emito a NF modelo 22 com o ICMS do PR, ICMS de SP ou uso a alíquota interestadual? É devido diferencial de alíquota?
Jose Flavio da Silva
Ouro DIVISÃO 3, Atendente Marcelo, sei que você está se referindo a uma prestação de serviço de São Paulo para o Paraná, mas como informação, aqui no Ceará a alíquota interestadual em serviços de comunicação não tem nenhuma aplicabilidade. Por exemplo, um prestação de serviço de comunicação do Ceará para o Paraná, o prestador no Ceará aplicará a alíquota interna.
Acredito que no seu Estado ocorra da mesma forma, os Fiscos entendem que não existe a prestação de serviço de comunicação interestadual, sempre é local!
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