ICMS - Diferencial de aliquota ou IVA

Boa tarde a todos,

Por favor alguém poderia me ajudar?

Tenho um cliente de São Paulo (optante do simples nacional) que comprou mercadorias de Minas Gerais (NCM 04061010 / 04069030 / 04061090 / 04069090 e 04051000) para revenda; sei que a alíquota interna é de 18%.

Quando fui calcular o diferencial de alíquota percebi que na nota fiscal de aquisição consta ICMS ST. Sou nova na área e fiquei em duvida se no caso a empresa deve recolher o diferencial de alíquota ou o IVA ?

Agradeço antecipadamente.

Boa tarde,

essa mercadoria vai para uso e consumo, ou imobilizado?

Att,

Boa tarde Gabriel,

Na verdade a mercadoria será para revenda.

Att,

Kelly Cristina de Oliveira.


Bom dia.

Como a sua aquisição e interestadual, depende se os ncm's estão ou não em ST, se estiver verificar se ja foi recolhido na fonte, nf de compra, geralmente vem com CFOP: 6401- 6403-6404. Se Sim, você não precisa recolher nada, somente revender com CFOP: 5405. Agora se não houve recolhimento e vieram com CFOP: 6101- ou 6102 e estiveram em st, começa o ciclo novamente, passando a responsabilidade de recolhimento ao adquirir.